Как оплачивается налог с продажи купленной с использованием МК квартиры и покупки другой квартиры?

Как продать квартиру (дом), купленные с привлечение средств материнского капитала

Как оплачивается налог с продажи купленной с использованием МК квартиры и покупки другой квартиры?

Материнский капитал – субсидия от государства, выдаваемая при рождении  второго или последующего ребенка. Сумма, которую можно получить по выдаваемому сертификату, финансируется из государственного бюджета.  

Несмотря на то, что воспользоваться «материнскими» деньгами семья может только после того, как ребенку исполняется 3 года, существует несколько возможностей использовать положенные деньги раньше. В том числе,  с помощью материнского капитала выплатить долг по ипотечному кредиту. Именно этим вариантом уже воспользовались и планируют воспользоваться многие семьи.  

Можно ли продать ипотечную квартиру, приобретенную с привлечение средств по материнскому сертификату»

И часто возникают ситуации, когда в силу каких-либо причин (не удобный для жительства район, слишком холодные комнаты,  есть желание приобрести более комфортное жилье или переселиться в другой регион и пр.

) возникает потребность в продаже приобретенной жилой недвижимости.

И тут возникает вопрос: возможна ли продажа квартиры, купленной  с использованием  денег по материнскому сертификату?

Переживать нет причин. Продать недвижимость, на покупку которой  были взяты финансы с материнского сертификата, можно.  Просто нужно учесть некоторые нюансы, грамотно используя правила продажи этого жилья:

Через какое время можно продать квартиру, купленную на материнский капитал?

Продать жилье, в стоимости которого «участвуют» деньги, полученные от материнского сертификата, можно буквально на следующий день после ее приобретения.

Важно учесть!!!  Квартира покупается в долевую собственность не только родителей, но и несовершеннолетних детей. Поэтому при ее продаже нужно соблюсти интересы детей, иначе органы опеки будут иметь к вам правовые претензии.

  • Продать квартиру, если есть доля у детей, можно только, если взамен старого жилья ребенок получает новое (или долю в нем).
  • Причем квартира должна быть более удобная (и иметь большую площадь), или, как минимум,  равноценная  по площади и удобству.
  • Сделки по продаже/покупке жилья, в интересах детей,  должны происходить одновременно – то есть, доля несовершеннолетнего в новом жилье оформляется одновременно с продажей его доли в старом. 

Как продать квартиру, купленную на материнский капитал

Как все сделать грамотно?

I вариант

  1. Получение одобрения от опеки (ООП) – делается это путем предоставления им предварительного соглашения/договора покупки-продажи того жилья, которое вы планируете приобрести взамен продаваемого. Составляется заявление в опеку. Его суть: вы предоставляете своим несовершеннолетним малышам доли в новом жилье, и при этом нисколько не ухудшается их положение (площадь аналогичная или больше и пр.). Для этого и необходим предварительный договор на приобретение жилья.
  2. Нужно найти покупателя на продаваемое вами жилье и заключить с ним предварительный договор на куплю-продажу. Договор предварительный составляется именно потому, что вы не имеете права на продажу без согласия ООП. И в ситуации, если ООП (органы опеки и попечительства)  не дадут одобрения, вы сможете без предварительного взноса и без штрафов выйти из договора. 

II вариант

Для получения согласия от опеки, вы открываете  счета на детей, не достигших совершеннолетия,  и размещаете на них ту  сумму денег, которая равна  доле детей в квартире. Тогда согласие опеки на продажу жилья вы получите.

Для  составления договоров лучше всего обратиться к юристам, ведь предварительные договора по правовым особенностям отличаются от стандартных договоров купли-продажи.   И здесь важно все сделать четко и грамотно.

Что с налогами?

Итак, вы все сделали правильно, органы опеки дают согласие на продажу квартиры (дома), в том числе и доли несовершеннолетних детей в нем.

  Возникает вопрос: нужно ли платить налог на продажу доли несовершеннолетнего ребенка?  При продаже жилья, у которого несколько владельцев, каждый продает свою долю в жилье.

  Платить налог или в этом нет необходимости, зависит от нескольких факторов:

  1. Времени, на протяжении которого жилье находится  в собственности.
  2. Продажной цены.
  3. Порядка оформления договоров купли/продажи.

Если жилье в собственности более трех лет, то налог с  его продажи уплачивать не нужно. Независимо от ее продажной цены – хоть 1 рубль, хоть 100 миллионов рублей. Это положение налогового кодекса. В этом случае не нужно и подавать декларацию о доходах.

Если жилое помещение находилось в собственности менее трех лет, то налог платить нужно. Если имущество подлежит налогообложению, то законные представители несовершеннолетних (родители, опекуны, усыновители, попечители) исполняют все обязательства по  уплате налогов.  Уплачивается налог на доход физических лиц (НДФЛ) в размере 13%.  

Есть небольшой нюанс – если жилье находится в собственности меньше, чем  3 года, то налог платится с суммы, которая превышает 1 миллион рублей. 

Остались вопросы и нужна
бесплатная консультация?

Источник: https://rgdom.ru/articles/kak-prodat-kvartiru-dom-kuplennye-s-privlechenie-sredstv-materinskogo-kapitala

Налоги при покупке квартиры

Как оплачивается налог с продажи купленной с использованием МК квартиры и покупки другой квартиры?

Приобретение жилплощади достаточно важное событие в жизни каждого человека. А сколько предстоит решить сделать — оформить, заплатить, ничего не забыть. Нельзя забывать и про налоги.

К тому же их оплата по силам любому дееспособному гражданину. При покупке недвижимости предстоит заплатить всего два вида налогов, к тому же один из них предусматривает налоги. Это налог на имущество и имущественный налоговый вычет.

Имущественный налоговый вычет

Если рассматривать этот налог, то его можно считать возвращенным налогом на доходы. Имущественный налоговый вычет при проведении операции по покупке/продаже недвижимости может быть возвращен, либо может быть уменьшена налогооблагаемая база. Допустим, продавец недвижимого имущества находится в собственниках более пяти лет.

Тогда он полностью освобождается от уплаты данного налога и без проблем может прописывать в договоре купли-продажи полную стоимость продаваемой квартиры. Если же срок не дотягивает до пяти лет, налоговая льгота освободит продавца от уплаты налога лишь на сумму в один миллион рублей. Предположим, квартира продается за четыре миллиона рублей.

Подоходный налог в 13% придется платить за три из четырех миллионов стоимости квартиры.

При покупке квартиры налог распространяется на суммы, затраченные на новое строительство, на покупку жилплощади и на погашение ипотечных кредитов. Как и приватизация, данная налоговая льгота предоставляется лишь раз в жизни.

Допустим ваш доход меньше одного миллиона рублей в год, и в налоговый период длительностью в один год налоговый вычет был использован не полностью. В данном случае с получаемой вами суммы дохода за год будут возвращены те 13% налога.

Что касается остатка вычета, то он переносится до полного использования на последующие налоговые периоды.

При подаче декларации и документов, подтверждающих право собственности, следует написать заявление, в ходе обработки которого будет предоставлена возможность использования налогового вычета.

В ситуации, когда жилплощадь продается с участием нескольких собственников, размер налогового вычета распределяется между частниками согласно письменному заявлению (по договоренности) или пропорционально их долям собственности.

Необходимо перечислить все варианты, при которых налоговый вычет не предоставляется или подоходный налог не возвращается:

  • индивидуальный предприниматель продает недвижимость в связи с осуществлением профессиональной деятельности;
  • идет расход средств работодателей или прочих лиц на приобретение или строительство жилплощади;
  • происходит оформление недвижимости на ребенка;
  • приобретается недвижимое имущество у лица, связанного с продавцом по должностному положению; находятся в брачных отношениях; находятся в отношениях родства (также усыновителя и усыновленного, попечителя и опекаемого). Лица могут быть признаны взаимозависимыми по другим основаниям в результате судебного решения.

Налог на имущество граждан

Жилые дома, квартиры, дачи, гаражи и иные строения и сооружения являются объектами налогообложения, и на них начисляется налог.

Налог на имущество граждан отличается от налогового вычета тем, что налог на имущество граждан платится собственником ежегодно, а налоговый вычет вступает в силу только при совершении сделки. Стоит помнить, что уплата одного вида налога ни коим образом не освобождает от уплаты другого.

Рассмотрим варианты уплаты налога на имущество граждан в ситуациях, когда собственник один и когда их несколько.

  • Если собственник один, то он вносит указанную в квитанции сумму налога на счет налогового органа.
  • Если собственников несколько, то размер налога, уплачиваемого каждым собственником прямо пропорционален его доле собственности, если это долевая собственность и уплачивается полностью одним из них по взаимному соглашению, если имущество находится в совместной собственности. Налог уплачивается каждым собственником в равных долях, в том случае, когда соглашение между участниками совместной собственности не достигнуто.

Налог исчисляется исходя из инвентаризационной оценки БТИ по состоянию на 1 января каждого года.

БТИ сам предоставляет данные налоговому органу, а также информация поступает из юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество.

Если вы сами проводите строительство дома или приобретаете квартиру в новостройке, то налог уплачивается с начала года, следующего за приобретением или возведением.

За недвижимость, полученное по наследству, взимание налогов производится с наследников с момента открытия наследства. Взимание налога прекращается, если имущество уничтожено или полностью разрушено. Причем налог перестает взиматься, начиная с месяца, в котором произошло уничтожение или разрушение.

Пожалуйста, напишите своё сообщение. Неправильное кодовое слово.

Ваша заявка успешно отправлена

В ближайшее время мы с вами свяжемся.

валентина (21.04.15): «Ольга (18.03.12): « Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какой налог меня ждет. Я преобрела квартиру Договором мены , сражу же продала ее за 1500 и купила другКатерина (04.05.10): «Здравствуйте!

Продаем квартиру дороже 1 млн.руб. в собственности меньше 3 лет по 1/4 доли, в т.ч. 1 доля принадлежит ребенку. Каждый собственник при продаже получает меньше 1 млн. руб., надо ли платить налог или вычет в размере 1 млн р. предоставляется на квартиру?» ое жилье за 1800.» »

татьяна (24.12.14):
«Извините, я не поняла. А если недвижимость приобретает пенсионер, он может рассчитывать на возврат налога?»

shedrackmorgan

Источник: https://www.informetr.ru/journal/market/411/

Как продавать недвижимость купленную на материнский капитал

Как оплачивается налог с продажи купленной с использованием МК квартиры и покупки другой квартиры?

Чаще всего деньги по материнскому капиталу направляются на покупку квартиры, дома или улучшения жилищных условий. Если у семьи есть и другая недвижимость, то в зависимости от преследуемых целей они могут в будущем продать квартиру, которая была куплена при участии средств материнского капитала.

Однако использование денег за рождение ребенка имеет свои нюансы, и строго контролируются органами опеки, чтобы при этом не нарушали интересы несовершеннолетних детей. Кроме того, при покупке недвижимости за счет мат. капитала часть собственности должна быть записана на детей, поэтому продажа квартиры сопровождается рядом сложностей.

Соответственно возникает вопрос – можно ли продать имущество, которое было приобретено за счет государственной помощи.

Особенности продажи недвижимости, купленной на маткапитал

Квартира, купленная на материнский капитал, напрямую затрагивает интересы детей, так как выделенные государством деньги за рождение ребенка не принадлежат только матери, как многие зачастую считают. Именно поэтому продажа такой недвижимости содержит в себя ряд особенностей, которые необходимо заранее учесть:

  1. Во-первых, в квартире, купленной на материнский капитал, должны быть определены доли на всех членов семьи, поэтому продать ее без выполнения этого условия не получится.
  2. Во-вторых, потребуется получить согласие от Пенсионного фонда и органов опеки (если дети считаются несовершеннолетними). Если квартира находится в ипотеке, то еще и от кредитной организации.
  3. В-третьих, продавать квартиру можно только в том случае, если есть другой вид жилплощади, который не уступает нынешним условиям и при этом имущественные доли будут соблюдены. Допускается уменьшение долей, если жилищные условия существенно улучшились.
  4. В-четвертых, если продажа недвижимости связана с разводом родителей, то переезд на новое место жительства осуществляется только после прописки детей и выделения им соответствующих долей. Если матери с детьми после развода есть, где жить и прописать их, и нет необходимости покупать новое жилье, то имущественные доли могут быть пересчитаны в виде денег, которые хранятся на особом счете в банке.
  5. Если квартира продается менее чем через 3 или через 5 лет (в зависимости от даты ее регистрации до 01.01.16 или после), то дополнительно нужно будет уплатить подоходный налог.

Хорошо, если дети уже достигли 18-летнего возраста и могут сами дать свое согласие на реализацию квартиры и, соответственно, причитающуюся им долю – статья 21 Гражданского Кодекса РФ.

А если нет, то кроме того, что вам нужно учесть все вышеперечисленные нюансы перед заключением сделки, так еще и получить разрешение от органов опеки и попечительства, о том, что интересы несовершеннолетних детей при продаже части их собственности не ущемлены.

Оотчуждение купленной недвижимости

Ограничения при отчуждении купленной недвижимости

Любую недвижимость – квартиру, дом, купленные на материнский капитал, необходимо оформлять по принципу общедолевой собственности, в том числе и на несовершеннолетних детей. Подобное правило указано в статье 36 Гражданского Кодекса РФ.

Поэтому главным ограничением при продаже такого вида собственности является получение разрешение от органов опеки и попечительства на осуществление сделки.

Данное разрешение подписывается только при условии, что интересы детей соблюдены и не ущемляются сменой новой жилплощади.

Итак, продажа недвижимого имущества, купленного при использовании материнского сертификата, сопровождается следующими ограничениями:

  • обязательное получение разрешения от органов опеки и попечительства;
  • нужно предоставить документы, которые подтверждают сохранение имущественных долей, выделенных на каждого ребенка;
  • жилищные условия не должны быть хуже прежних;
  • смена региона проживания при продаже недвижимости допускается только при уважительных причинах.

Могут ли быть урезаны доли, отведенные детям? Такая ситуация одобряется органами опеки крайне редко, но иногда условия того вынуждают. Итак, доли несовершеннолетних детей в новой квартире могут быть уменьшены если:

  1. Родители решили продать общую квартиру, купленную на материнский капитал, в связи с необходимостью средств на лечение ребенка или есть другие весомые причины.
  2. Условия в новом доме или квартире будут намного лучше прежних, как по комфортности, так и по санитарно-техническим нормам.

Процедура получения разрешения от органов опеки, в том числе и основания для принятия соответствующего решения, регламентируются следующими законодательными положениями:

  1. Статья 37 Гражданского Кодекса.
  2. Федеральный Закон № 48, статья 20.

Таким образом, ограничения затрагивают напрямую права родителей, которые хотят быстро продать квартиру, где использовался материнский капитал.

Если соблюдать все вышеперечисленные правила и своевременно прописать детей в другой квартире, а также нотариально закрепить их имущественные доли с не менее комфортными жилищными условиями, то добиться разрешения от органов опеки не составит труда. Главное – это отнестись ответственно к подобной сделке и не пытаться «обойти» стороной законодательные требования. Иначе сделку очень быстро можно признать недействительной.

Что нужно для продажи

Квартиру с материнским капиталом можно продать, соблюдая ряд последовательных действий. Ознакомьтесь с их порядком, перед тем как найти потенциального покупателя.

Получение разрешения органов опеки

Если недвижимость покупалась при участии средств материнского капитала, то, как мы уже сказали, продажа жилья может сопровождаться нарушением интересов несовершеннолетних детей, так как их доля в этой квартире также присутствует.

Чтобы сделка была законной, сначала нужно получить разрешение от органов опеки. Данное требование является обязательным для всех сделок, где присутствуют имущественные доли детей, не достигших 18 лет (статья 21 Гражданского Кодекса).

Поэтому перед тем, как выставить квартиру на продажу, сначала обратись в отделение органов опеки по месту регистрации и выполните следующие действия:

  1. Напишите заявление на получение разрешения распоряжения имуществом, купленным за счет маткапитала.
  2. Приложите к заявлению все обязательные документы.
  3. В течение 30 дней дождитесь ответа.

В качестве необходимых документов на получение разрешения нужно будет предъявить:

  • документы, удостоверяющие личность всех членов семьи (паспорта и свидетельства о рождении детей);
  • документы на недвижимость;
  • акт оценочной стоимости квартиры;
  • справка, подтверждающая отсутствие задолженности за коммунальные услуги.

Документы подаются как в копиях, так и в оригиналах. Если интересы детей представляют другие законные представители, а не родители, то к общему пакету документов приложите основание – свидетельство об их смерти или судебное решение о лишении родительских прав.

Что касается заявления, то оно пишется обоими родителями, в нем указывается просьба о предоставлении разрешения на распоряжение недвижимостью, где использовался сертификат. В заявлении подробно распишите причину продажи и новые условия проживания детей.

Помните, что они не должны быть хуже прежних, а отведенные имущественные доли не могут уменьшаться (только в отдельных случаях).

Если среди детей есть ребенок, которому уже исполнилось 14 лет, то дополнительно понадобиться еще одно заявление, где он дает свое письменное согласие на осуществление сделки купли-продажи.

Если ваше заявление получило положительное решение, то разрешение действует на протяжении 3-х месяцев. Поэтому сразу можно приступать к подготовке всех необходимых документов и реализации сделки купли-продажи. Когда квартира будет продана, в течение одного месяца родители обязаны подтвердить переход права собственности к другим владельцам и прописку детей.

Список документов

Получить разрешение из органов опеки можно через 30 дней. Когда оно будет у вас на руках, купленное имущество можно продавать. Для переоформления прав собственности сначала нужно явиться в Росреестр. Там от вас потребуют следующие документы:

  • паспорта участников сделки;
  • разрешение из органов опеки;
  • договор купли-продажи;
  • свидетельство из Росреестра на право владения недвижимостью.

В отдельных случаях у вас могут потребовать дополнительные документы для подтверждения чистоты сделки. Поэтому также подготовьте:

  • техпаспорт на квартиру из БТИ;
  • справка об отсутствии задолженности или ее наличии по коммунальным платежам.

Порядок действий при продаже квартиры

Порядок действий

Итак, теперь последовательность действий, которые вы должны выполнить, чтобы продать квартиру:

  1. Находите покупателя, который готов купить квартиру.
  2. Обговариваете все детали сделки и при обоюдном согласии сторон можете заключить предварительный договор купли-продажи (необязательно).
  3. Пишете заявление в органы опеки для получения разрешения на продажу квартиру с имеющейся долей собственности несовершеннолетних детей.
  4. При положительном решении прописываете детей в другой квартире или доме, с обязательным выделением полагающихся им долей. Данный этап допустим и после совершения сделки (если вы хотите купить новое жилье), однако с обязательным отчетом перед органами опеки. Альтернативой может служить открытие специального счета в банке, куда вы положите причитающуюся им денежную сумму от стоимости квартиры, исходя из наделенных долей.
  5. Составляете договор купли-продажи.
  6. Подписываете его у нотариуса и заверяете в установленный день.
  7. После того как договор приобретает юридическую силу, вы направляетесь в Росреестр для перерегистрации прав собственности на недвижимость на покупателя.
  8. Далее останется только предоставить в органы опеки подтверждение успешной сделки – копию договора купли-продажи и выписку из домовой книги о регистрации несовершеннолетних детей.

Кроме того, что вся процедура перерегистрации довольно трудоемкая, она еще и не менее затратная. За внесение изменений о праве собственности в Росреесте нужно будет заплатить установленный размер госпошлины – 2000 рублей.

Отдельно оплачивается госпошлина за удостоверение договора купли-продажи нотариусом. Согласно Налоговому Кодексу статье 333.24, стоимость ее составляет 0,5% от стоимости квартиры, но не более 20 000 рублей. И это только официальные расходы, не говоря уже о работе технического характера.

При отдельных договоренностях вы можете поделить растраты напополам с покупателем.

Если квартира в ипотеке

Если квартира куплена за кредитные средства с использованием средств материнского капитала, то здесь кроме вышеописанных ограничений накладываются дополнительные требования.

То есть, кроме получения разрешения от органов опеки и попечительства, а также выделения долей в новом жилье несовершеннолетним детям, нужно еще добиться разрешения банка.

Без данного документа нотариус откажется оформлять недвижимость, да и сама сделка купли-продажи будет признана недействительной путем подачи иска в суд от имени банка.

Итак, с чего начинается продажа кредитной квартиры, где участвовал материнский капитал:

  1. Сначала ищете потенциального покупателя.
  2. Берете разрешение у банка на реализацию залоговой квартиры.
  3. Прописываете детей в другой собственности и выделяете им причитающиеся доли.
  4. Получаете разрешение у органов опеки на продажу недвижимости.
  5. Обсуждаете с покупателем сроки оплаты и схему перечисления средств.

Что касается способов перехода прав на собственность к новым владельцам, то он может быть разным:

  1. Первый – покупатели оплачивают полную заявленную стоимость квартиры на счет в банке, часть средств из которых направляется на погашение долга, а разница выдается на руки продавцам. Банк снимает обременение с квартиры и подписывается договор купли-продажи.
  2. Второй – перезаключение ипотечного договора и переход прав и обязанностей от продавца к покупателю. Теперь право собственности переходит к новому владельцу, однако он продолжает погашать кредит. Денежная разница выплачивается банком продавцу.

Такой вариант покупки квартиры содержит ряд сложностей и рисков, однако спрос на покупку кредитной квартиры на рынке недвижимости все-таки сохранен, так как цена их существенно ниже той, что без обременения.

Поэтому если вы решили продать квартиру, дом или другое имущество, купленное на средства материнского капитала, то сначала решите вопрос прописки детей и наделения их соответствующими имущественными долями, которые не будут ущемлять их интересы.

Ведь основная проблема заключается только в получении разрешения от органов опеки, где как раз таки и контролируется данное требование законодательства.

Правильный подход позволит быстро решить задачу отчуждения квартиры, где использовался материнский капитал.

Источник: https://prorealtora.ru/nyuansy-prodazhi-kvartiry-kuplennoj-pod-materinskij-kapital-2/

Возвращается ли 13 при покупке квартиры с материнского капитала

Как оплачивается налог с продажи купленной с использованием МК квартиры и покупки другой квартиры?

Согласно Федеральному закону от Согласно п. Следовательно, Вы имеете право использовать материнский капитал и имущественный вычет при покупке недвижимости, но вычет сможете получить только с суммы Ваших фактических расходов.

Пример 1 При приобретении недвижимости с использованием материнского капитала, государство обязывает выделять доли на несовершеннолетних детей, у многих возникают трудности и вопросы, может ли родитель получить за них вычет.

Сейчас запомните главное, Вы имеете право на вычет за несовершеннолетних детей при покупке квартиры с использованием материнского сертификата.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Налоговый вычет на квартиру с материнским капиталом
  • 13% от 2 млн: как вернуть уплаченный при покупке квартиры налог
  • ВОЗВРАЩАЕТСЯ ЛИ 13% С ПОКУПКИ КВАРТИРЫ С МАТЕРИНСКОГО КАПИТАЛА ?
  • Как продать квартиру, купленную на материнский капитал
  • Облагается ли материнский капитал подоходным налогом
  • Как посчитать вычет при покупке квартиры с маткапиталом
  • Налоговый вычет при покупке квартиры 2019

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Декларация 3-НДФЛ в 2019 году при покупке квартиры в ипотеку. Второй год налогового вычета

Налоговый вычет на квартиру с материнским капиталом

страница Услуги Юридические услуги Налоги Подоходный налог при продаже квартиры Подоходный налог при продаже квартиры комнаты Нововведение Минфина касается изменения права на полное освобождение от подоходного налога при продаже квартир.

Если же срок владения проданной недвижимостью составил менее чем пять лет для недвижимости, купленной до 1 января г.

В соответствии с пп. Согласно Налоговому Кодексу РФ действуют следующие правила взимания налога и освобождение от него: Продавец Продавец жилья полностью освобождается от уплаты налога, если он является собственником этого жилья не менее 5-ти лет для недвижимости, купленной до 1 января г.

Не имеет значения, каким образом Вы стали владельцем квартиры – купили, приватизировали, получили по наследству. Чтобы получить налоговую льготу, нужно написать заявление в налоговую инспекцию по месту регистрации, иначе вас могут вынудить заплатить как сам налог, так штраф и пени, если Вы не сделаете этого вовремя до 1 мая следующего года после регистрации сделки.

Если продавец является собственником квартиры менее пяти лет для недвижимости, купленной до 1 января г. Даже если вы прожили в квартире по договору социального найма несколько десятков лет, а затем приватизировали ее, но с момента приватизации прошло менее 5-ти лет для недвижимости, оформленной в собственность до 1 января г.

Если квартира досталась вам по наследству или по договору дарения, и вы решили ее продать до истечения пятилетнего срока для недвижимости, оформленной в собственность – до 1 января г. Покупатель Покупатель имеет право на освобождение от уплаты подоходного налога с суммы не более чем два миллиона рублей.

Такая возможность у человека есть всего один раз в жизни.

Если стоимость квартиры или строительства дома оказались меньше двух миллионов рублей, то освобождение от уплаты подоходного налога будет распространяться на размер потраченной суммы.

Но если приобретенное жилье стоит менее двух миллионов рублей, в расходы на его приобретение можно включить и покупку отделочных материалов, и работы связанные с отделкой квартиры ст.

Эти расходы должны быть подтверждены кассовыми и товарными чеками. Для получения налогового вычета нужно обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением и предоставить следующие документы: Свидетельство о регистрации права собственности на жилье.

Договор купли-продажи; документ, подтверждающий оплату и свершение сделки, а именно, расписку от продавца о получении денег желательно нотариально заверенную и акт приема – передачи. Помните, что налоговый вычет может быть произведен только с налогооблагаемых доходов заработной платы, премии, доходов от продажи и аренды.

Пенсии, стипендии, пособия налогом не облагаются, следовательно, налогового вычета в данном случае тоже нет. Второй вариант возврата подоходного налога – покупка новой квартиры взамен проданной в течение календарного года.

В этом случае налог с продажи может быть по вашему заявлению взаимозачтен. Но такая возможность есть всего один раз в жизни.

Налоговый вычет получает только собственник жилья. Если квартира приобретена в долевую или совместную собственность, вычет распределяется пропорционально долям. В этом случае налоговая льгота считается использованной для каждого и при повторной покупке жилья применяться не будет.

Налоговый вычет не предоставляется, если жилье для налогоплательщика приобретает работодатель или иное лицо.

Налоговый вычет также не предоставляется, если сделка купли-продажи совершается между супругами или близкими родственниками.

Налог на наследование и дарение для близких родственников В нынешней редакции Налогового кодекса действуют поправки, отменяющие налог на наследование и дарение для близких родственников.

При этом налог на наследование полностью упразднен. Налог на дарение сохранен только для граждан, не состоящих в родстве. Подоходный налог при купле-продаже недвижимости.

13% от 2 млн: как вернуть уплаченный при покупке квартиры налог

Можно вернуть себе часть денег, потраченных на покупку жилья, выплату процентов по ипотеке или получение коммерческих образовательных и лечебных услуг.

Налоговый вычет — деньги, которые государство возвращает человеку из уплаченного им же налога на доходы физлиц НДФЛ.

Откладывать составление отчетности нельзя — вернуть налог можно лишь за три предыдущих года. Кто имеет право на налоговый вычет?

Налоговый вычет при покупке жилья с материнским капиталом. в общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости приобретенного жилья.

До тысяч рублей должно вернуть государство НДФЛ каждому. Как вернуть налоги из налоговой? Что случилось? Мы, наконец, купили квартиру, и в этом же году дочь поступила на платное обучение в колледж.

Я, как бухгалтер, конечно, знаю о налоговом вычете, но вот заниматься этим самостоятельно боюсь. На работе постоянный завал, а, как говорят коллеги, чтобы получить эти вычеты нужно истоптать не одну пару сапог.

Но цена вопроса — сотни тысяч рублей! Что делать?

Как посчитать вычет при покупке квартиры с маткапиталом

страница Услуги Юридические услуги Налоги Подоходный налог при продаже квартиры Подоходный налог при продаже квартиры комнаты Нововведение Минфина касается изменения права на полное освобождение от подоходного налога при продаже квартир. Если же срок владения проданной недвижимостью составил менее чем пять лет для недвижимости, купленной до 1 января г. В соответствии с пп.

Согласно Налоговому Кодексу РФ действуют следующие правила взимания налога и освобождение от него: Продавец Продавец жилья полностью освобождается от уплаты налога, если он является собственником этого жилья не менее 5-ти лет для недвижимости, купленной до 1 января г. Не имеет значения, каким образом Вы стали владельцем квартиры – купили, приватизировали, получили по наследству.

Налоговый вычет при покупке жилья с материнским капиталом. в общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости приобретенного жилья.

На налоговый вычет за обучение распространяются общие требования для получения налоговых вычетов. Отметим, что форма обучения для получения вычета значения не имеет письмо ФНС России от 7 февраля г. Конечно, фактические расходы за обучение надо подтвердить. При этом налогоплательщик должен оплатить образовательный договор за счет своих средств.

Согласно Федеральному закону от Согласно п. Следовательно, Вы имеете право использовать материнский капитал и имущественный вычет при покупке недвижимости; но вычет сможете получить только с суммы Ваших фактических расходов. Пример 1 Колбина А.

При приобретении недвижимости с использованием материнского капитала, государство обязывает выделять доли на несовершеннолетних детей, у многих возникают трудности и вопросы, может ли родитель получить за них вычет.

Сейчас запомните главное, Вы имеете право на вычет за несовершеннолетних детей при покупке квартиры с использованием материнского сертификата.

Такое правило установлено пп. Казалось бы, все просто, но из общего правила есть исключение.

Вычет при продаже квартиры, купленной в прошлом с материнским капиталом Нас часто спрашивают — как рассчитать налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал? Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета.

Государственные субсидии, включая материнский капитал, военные сертификаты, деньги работодателя и прочее не являются личными и не могут участвовать в расчете налогового вычета. Что это значит, рассмотрим ниже.

Если вы купили недвижимость в ипотеку, вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке.

Причем, как правило, на погашение ипотечного кредита. Однако тот, кто распорядился деньгами таким образом, может оказаться в неприятном положении. Проблемы, впрочем, возникают не из-за самого материнского капитала, а из-за получения налогового вычета при покупке жилья.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ?

Источник: https://stpaulfairfield.com/tamozhennoe-pravo/vozvrashaetsya-li-13-pri-pokupke-kvartiri-s-materinskogo-kapitala.php

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

Как оплачивается налог с продажи купленной с использованием МК квартиры и покупки другой квартиры?

Общие правила расчета налогового вычета
Вычет при покупке квартиры с материнскимкапиталом
Вычет при продаже квартиры, купленной в прошлом сматеринским капиталом

Нас часто спрашивают — как рассчитать налоговый вычет, если припокупке жилья был использован материнский капитал? Вопросзакономерный, так как налоговая льгота распространяется только назатраты из личного бюджета. Государственные субсидии, включаяматеринский капитал, военные сертификаты, деньги работодателя ипрочее не являются личными и не могут участвовать в расчетеналогового вычета. Что это значит, рассмотрим ниже.

Общие правила расчета налоговоговычета

Напомним, имущественный налоговый вычет — это ваши затраты наприобретение квартиры, дома, земельного участка и прочей жилойнедвижимости в пределах 2 млн рублей. После применения вычетана ваш счет возвращается до 260 тыс. рублей (13% от2 млн). Подробно в нашей статье «Налоговыйвычет при покупке квартиры, дома, участка земли».

Если вы купили недвижимость в ипотеку, вы можете получить ещеодин вычет — на проценты по ипотеке. Размер этого вычета ограничен3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может бытьвозвращено до 390 тыс. рублей НДФЛ. Подробно в нашей статье«Налоговыйвычет при покупке в ипотеку».

Пример:

В 2018 году вы купили дом за 3 млн. В 2019 году выимеете право обратиться в налоговую инспекцию и подать декларацию3-НДФЛ на налоговый вычет в размере 2 млн и вернуть на свойсчет 260 тыс. рублей (это 13% от 2 млн).

Пример:

В 2016 году вы купили квартиру за 1,5 млн. По этой квартиревы имеете право на налоговый вычет в 1,5 млн. Почему не 2 млн?Потому что размер вычета не может превышать стоимость квартиры. Ноостаток в 500 тыс. рублей не сгорает, и вы можете его получить припокупке другого жилья. В итоге на ваш счет вернется 13% от 1,5 млн— 195 тыс. рублей.

Получите от государства до 650 тысяч рублей запокупку недвижимости! Онлайн-сервис НДФЛка.ру — мы грамотнозаполним для вас декларацию 3-НДФЛ и отправим ее в налоговуюинспекцию

Вычет при покупке квартиры сматеринским капиталом

Если вы купили квартиру с использованием материнского капиталаили другой субсидии, при расчете налогового вычета должны считатьстоимость квартиры без учета субсидии. Основание: п. 5 ст. 220 НКРФ.

Пример:

Вы купили квартиру за 1,6 млн, из которых 450 тысяч былиматеринским капиталом.
Считаем размер имущественного вычета: 1 600 000 — 450 000 = 1150 000 рублей. На ваш счет вернется 13% от этой суммы: 149,5тыс. рублей.

Помните, субсидия вычитается из стоимости жилья, а не изналогового вычета! В противном случае вы ошибочно снизитеразмер своего вычета.

Пример:

Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч былиматеринским капиталом. Считаем налоговый вычет, а для этого изстоимости квартиры отнимаем материнский капитал:3 000 000 — 450 000 = 2 550 000 рублей.Это значит, что вы имеете право на полный размер имущественноговычета в 2 млн рублей. На ваш счет вернется 260 тыс.рублей.

Это же правило действует при расчете налогового вычетапо ипотечным процентам.

Пример:

В 2017 году вы купили квартиру за 6 млн. Из них5 млн вы взяли в ипотеку. В 2018 году вы получаете материнскийкапитал и решаете им частично перекрыть кредит. При этом субсидиячастично закрывает основной долг, а частично — проценты. Вот этипроценты, погашенные за счет материнского капитала, не будутучаствовать в расчете налогового вычета.

Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, —регистрируйтесь в личном кабинете!

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичкунашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайтавы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажинедвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать емуправильные вопросы.

Вычет при продаже квартиры, купленнойв прошлом с материнским капиталом

Если вы продаете квартиру, которой владели меньше минимальногосрока, вы обязаны заплатить налог. Об этом мы подробно рассказали встатье «Налогс продажи квартиры, дома, земельного участка и другойнедвижимости».

Чтобы уменьшить налог, можно применить вычет расходов наприобретение. В этом случае налог платится не со всей суммыпродажи, а за вычетом расходов на приобретение этой же квартиры.Основание: пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ. Подробно о правилах сниженияналога читайте в статье «Какуменьшить налог с продажи квартиры».

Нужно ли из суммы расходов вычитать материнский капитал, если апрошлом он был использован для покупки этой квартиры? Нет, этогоделать не нужно. При расчете вычета применяйте всю сумму,потраченную на квартиру. Основание: Письмо Минфина РФ от 10 июля2014 № 03-04-07/33669.

Пример:

В 2016 году вы купили квартиру за 4 млн, из которых 450тысяч были материнским капиталом. В 2018 году вы решили продать этуквартиру за 4,5 млн. Так как квартира находится в вашейсобственности менее 5 лет, вам придется заплатить налог.

Применяемвычет расходов на приобретение и считаем налог:4 500 000 (стоимость продажи) — 4 000 000(расходы на приобретение) = 500 000 рублей.Обратите внимание, в стоимость расходов на приобретение входитматеринский капитал.

В итоге НДФЛ, который вы должны будете заплатить с продажиквартиры, составит:

13% х 500 000 = 65 000 рублей.

Личный налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.рупроконсультирует вас по всем вопросам

Канал НДФЛка.ру на Яндекс Дзен

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/vyichet-na-kvartiru-materinskiy-kapital/

Юр-консультант.ру
Добавить комментарий