Как получить остаток налогового вычета, если был перерыв в работе?

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

Так как право на получение налогового вычета у Вас появилось в 2016 году, то Вы имеете право его получать с доходов начиная с 2016 года и до тех пор, пока не получите всю положенную сумму из расчета уплаченного НДФЛ.

Если Вы работали первую половину 2016 года и за этот период из Вашей зарплаты удерживали НДФЛ, то уже в 2017 году Вы можете подать декларацию и получить выплату, зависящую главным образом от стоимости квартиры и от размера удержанного НДФЛ, но не более 260 тысяч рублей.

Если за этот период Вы не получите всю положенную сумму, то сможете ее получить в будущем при возвращении к трудовой деятельности или при появлении других доходов, с которых необходимо уплачивать НДФЛ.

Также у супружеской пары есть возможность передать право одного супруга на получение вычета при покупке квартиры в совместную собственность другому супругу. Если Ваш муж имеет хороший официальный доход, то стоит рассмотреть и эту возможность.

Возможно, таким образом Вы быстрее получите положенную сумму. Однако помните, что право на налоговый вычет дается один раз.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Брак, развод и ваша недвижимость

Отвечает профессиональный частный бухгалтер, независимый эксперт Алена Кликина:

Вернуть можно лишь налог, уплаченный ранее с доходов физических лиц.

Вы имеете право воспользоваться налоговым вычетом за 2016 год и вернуть налог на доходы физических лиц, даже если Ваш работодатель начислил, выплатил зарплату за один месяц 2016 года, уплатил за Вас налоги и отчитался в ИФНС.

Для этого Вам необходимо взять у вашего работодателя справку 2 НДФЛ за 2016 год, подготовить и подать декларацию 3 НДФЛ за 2016 год и написать заявление о вычете по специальной форме.

Ко всему прочему, Вы сможете получать налоговый вычет и в последующие годы, даже если останетесь в отпуске по уходу за ребенком и у Вас не будет официальной зарплаты от Вашего работодателя.

Ведь в Налоговом кодексе РФ не сказано, что право на налоговый вычет возникает только в случае, если у человека есть зарплата.

В НК РФ говорится про налогооблагаемый доход, который у Вас может возникнуть при продаже имущества, при сдачи имущества в аренду, и прочие доходы, облагаемые по ставке 13% либо 30% для нерезидентов РФ.

Отвечает юрисконсульт департамента вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Право на получение налогового вычета предоставлено каждому гражданину раз в жизни. Его можно получить в том случае, если Вы официально трудоустроены. Из запроса видно, что на момент приобретения квартиры гражданка работала.

Следовательно, она имеет право подать декларацию по форме 3-НДФЛ с указанием дохода за период работы до декрета. И начать получать налоговый вычет.

По окончанию декрета она сможет продолжить получать свой налоговый вычет при повтором заполнении декларации по форме 3-НДФЛ.

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Что нужно сделать после заключения договора купли-продажи?

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет по сути своей является возвратом уплаченного государству подоходного налога и составляет 13% от его заработной платы. Человек, находясь в декретном отпуске, получает пособие от государства, а не зарплату от работодателя. Это для Вас может выглядеть как зарплата, но на самом деле эти деньги возмещаются работодателю из бюджета, и с них не взимаются никакие налоги.

Соответственно, возвращать Вам нечего, так как подоходный налог с Вас не удерживается. Есть положительная сторона налоговым вычетом Вы сможете воспользоваться в любой момент в отношении любой приобретенной Вами недвижимости. Но только один раз на сумму 13% от 2 млн рублей покупки. Кроме того, дополнительно может быть совершен возврат 13% от суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

Отвечает директор департамента правового сопровождения сделок Tekta Group Юлия Симановская:

Поскольку собственность на квартиру возникла в 2016 году, то право на вычет возникает с 2016 года. Поэтому можно оформить декларацию за 2016 год и получить часть налогового вычета.

Сумма вычета будет рассчитана исходя из периода работы и, соответственно, уплаченных в бюджет налогов до середины 2016 года.

На то время, пока оформлен декретный отпуск, в связи с отсутствием дохода, облагаемого налогом, вычет получить невозможно.

После выхода на работу подачу деклараций необходимо возобновить и получить остаток налогового вычета. Срока давности для обращения за налоговым вычетом действующее законодательство не предусматривает.

Главное о материнском капитале для покупки жилья

Можно ли купить квартиру за маткапитал, если ребенку нет 3 лет?

Отвечает руководитель проекта «Рамблер/финансы» Rambler&Co Николай Косяк:

В настоящее время россияне, купившие недвижимость, имеют право вернуть 260 тысяч рублей (13% от стоимости квартиры, но максимум от 2 млн рублей) и 390 тысяч рублей (13% от уплаченных процентов по ипотеке, но максимум от 3 млн рублей).

После оформления права собственности на жилье можно сразу же обратиться в налоговую и после проверки документов начать получать вычет через работодателя (получать заработную плату без вычета НДФЛ).

Или же дождаться следующего года и получить единоразово через налоговую все выплаченные налоги за тот год, когда была куплена недвижимость.

Эти деньги являются по сути выплаченными в государственную казну налогами НДФЛ.

Поэтому получить налоговый вычет могут лишь те, кто получает официальную зарплату, работники с зарплатой «в конвертах» воспользоваться этим правом не могут.

Поскольку в декрете нет доходов, облагаемых 13% налогом, то и получить налоговый вычет за этот период также не получится. Обратим внимание, что право на вычет возникает в данном случае с 2016 года.

Тем, кто находится в декрете, рекомендуется дождаться выхода на работу и уже тогда подать документы в налоговую. При этом можно также получить вычет или через работодателя, или же через налоговую.

Если же жилье куплено до выхода в декрет, то часть суммы можно вернуть за период, который предшествовал этому событию.

Право на вычет возникает с того года, когда оформлено право собственности на жилье (вторичный рынок) или подписан акт приема-передачи квартиры (новостройка).

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Можно ли купить долю в квартире за маткапитал?

Главные правила ремонта в детской комнате

10 фактов о брачных договорах

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mogu_li_ya_poluchit_nalogovyy_vychet_v_dekrete/6342

Налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры предоставляет возможность возместить часть потраченных денег на приобретение квартиры, не превышающем сумму налога НДФЛ (13%) удерживаемых работодателем.

Максимальная сумма, возмещаемой налоговыми органами, 260 000 руб.

Сама процедура оформления налогового вычета при покупке квартиры достаточно подробно регламентирована и не вызывает у специалиста затруднений.

Наши специалисты помогут быстро оформить налоговый вычет при покупке квартиры. Если предоставленная документация соответствует установленным ИФНС требованиям, вы гарантировано получите выплату.

Почему оформление налогового вычета при покупке квартиры нужно доверить специалистам

Мы знаем актуальные нормы, тщательно готовим официальные документы и сами ездим в ИФНС. Те, кто пытаются получить возврат налога с покупки квартиры без посторонней помощи, неправильно понимают механизм работы вычета, допускают много ошибок, поэтому не могут быстро вернуть долю вложенного капитала.

Доверьте возврат налога при покупке квартиры нашим специалистам. Сэкономьте время и силы.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 без изменений

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 проходит без изменений: сейчас действуют положения, которые были приняты еще в 2014-м. В налоговом кодексе РФ 2017 последней редакции нововведения связаны только с продажей имущества без уплаты налогов. Теперь оно должно принадлежать владельцу целых 5 лет, а не 3 года.

Но даже если налоговый вычет при покупке квартиры 2018 не имеет изменений, остается важный нюанс. Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Подача бумаг на налоговый вычет за квартиру до 30 апреля затрагивает тех, кому нужно отдельно задекларировать другие доходы. Например, если вы продали жилье, транспортное средство, или вам предстоит подача декларации ЕНВД за 1-й квартал 2018-го.

Остальным можно заниматься оформлением налогового вычета на квартиру когда угодно. Наши специалисты тщательно анализируют ситуацию каждого клиента, предлагают правильную последовательность действий.

Когда и как предоставляется налоговый вычет за квартиру

Что сделать, чтобы получить возврат средств:

• заявитель в течении предшествующих лет платит НДФЛ. Государство возвращает сумму, которая была уплачена в виде налога НДФЛ. Помните, что вычет – это не льгота. Если у вас нет официального трудоустройства, добиться его невозможно;
• недвижимость куплена на личные средства или в кредит. Материнский капитал, деньги компании, государства, третьих лиц не дают права на компенсацию;
• до этого не было возврата средств на общую сумму 260 тыс. руб. от стоимости и 390 тыс. руб. от ипотечных процентов. Раньше вычет начисляли за один объект. Сейчас – до тех пор, пока стоимость недвижимости, за покупку которой нужно получить компенсацию, не превысит оговоренные законом лимиты.

Обдумывая, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, можно выбрать один из двух вариантов:

1 Единой суммой

По истечении отчетного периода заявитель подает документы в налоговую после их рассмотрения, вписывая счет, на который перечисляются средства за 12 месяцев. Так можно получить всю сумму сразу, но немного позже.

2 Через работодателя

Заявитель получает соответствующие бумаги в налоговой, после чего передает их по месту работы, освобождаясь от уплаты налогов на сумму вычета. Можно получать зарплату без налоговых отчислений (то есть она будет больше).

Средства возмещаются в объеме уплаченных за год налогов, но не более 260 тыс. руб. Какие из этого можно сделать выводы:

• стоимость недвижимости не имеет значения, если она больше 2 млн. руб. Размер выплат не изменится;
• вернуть больше, чем заплачено налогов, не удастся. Если есть остаток, его можно перенести на налоговый вычет при покупке квартиры на следующий год.

ВАЖНО!!! Материнский капитал не облагается налогом, поэтому вычет с этой суммы  – НЕ ПОЛОЖЕН ! Обязательно предупредите наших сотрудников о том, что была оплата части недвижимости мат.капиталом, во избежание судебных тяжб с налоговой службой о сверх выплаченных денежных средствах.

Осуществить возврат налога при покупке квартиры можно двумя способами:

2 При помощи специалистов.

В первом случае перед тем как получить налоговый вычет при покупке квартиры, нужно собрать пакет документов. Потребуются оригиналы:

В зависимости от особенностей ситуации заявителя потребуются копии следующих бумаг:

1. ИНН
2. Паспорт
3. Документ на приобретаемую жилплощадь. Это может быть акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство регистрации прав собстве- нности. Для строящегося жилья потребуются чеки и квитанции, ДДУ, подтверждение затрат на последующую отделку (если в договоре указано, что она частичная или отсутствует).
4. Ипотечные документы и график погашения с подтверждением взносов.
5. Свидетельство о браке и заявление о распределении получения налогового вычета при покупке квартиры между супругами (для семейной собстве- нности).
6. Документы на ребенка. Свидетельство о рождении и подтверждение того, что у него есть право собственности.
7. Пенсионное удостоверение. Пенсионеры могут получить выплату по налогам не за один год, а за четыре.

Оригиналы этих документов на налоговый вычет при покупке квартиры тоже лучше взять с собой, так как их может потребовать инспектор.

Далее заявитель ждет камеральную проверку 3 месяца, и еще 1 месяц – перевода средств. Малейшие ошибки в документах и отсутствие каких-либо бумаг всегда становятся причинами отказа.

предоставляем исчерпывающие, а главное понятные юридические консультации;

анализируем документы и ситуацию;

оказываем помощь при выборе оптимального способа возврата;

помогаем заполнить 3-НДФЛ без ошибок, способных стать причиной отказа;

занимаемся подготовкой заявлений, включая распределение средств вычета между супругами;

рассчитываем размер возмещения;

подготавливаем пакет бумаг;

подаем документы по доверенности;

контролируем принятие положительного решения;

контролируем своевременность поступления средств. При нарушении сроков со стороны ФНС занимаемся урегулированием данного вопроса.

Мы поможем вам быстро вернуть средства. Стоимость наших услуг несоизмерима с тем, сколько вы сэкономите времени, нервов и сил.

Источник: https://www.shul-ko.ru/refund-tax-flat/

Трудовое законодательство в 2020 году: МРОТ, электронные трудовые книжки, отпускные, НДФЛ для нерезидентов

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

В 2020 году в трудовом законодательстве произойдут значительные изменения. Они коснутся не только сумм и порядка выплат работникам, но и отчетности. Мы расскажем вам о самых важных изменениях.

МРОТ в 2020 году будет составлять 12 130,00 руб. Это федеральный показатель, а в некоторых районах будет действовать более высокий МРОТ. Минимальный размер оплаты труда влияет на оклад работника (меньше платить нельзя), а также на расчет пособий.

Для нерезидентов с 1 января 2020 года будет применяться ставка НДФЛ 13%. Также уменьшится срок пребывания в России для того, чтобы стать резидентом. Он сократится со 183 до 90 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Изменятся сроки выплаты отпускных. Теперь выплатить отпускные работодатель сможет в течение 3 рабочих дней. На данный момент работодатель выплачивает отпускные работнику тоже за 3 дня – но календарных. Соответственно, если работник уходит в отпуск с начала новой недели, отпускные ему должны будут выплатить не позже четверга.

Ужесточатся требования к выплатам для внеплановых отпусков. Они будут составлять также 3 рабочий дня.

Но если работник подаст заявление на внеплановый отпуск позже, чем необходимо для выплаты отпускных, то и получит их в течение 3 рабочих дней после подачи заявления, а соответственно – после ухода в отпуск.

Изменения в отчетности, штрафах и кадровом документообороте

В 2020 году упростится кадровый документооборот:

• Будет разрешен обмен электронными документами (заявления о приеме, увольнении, отпуске, подотчет и т.п.) между работником и работодателем;
• Вводятся электронные трудовые книжки.

Сведения, отраженные в классических трудовых книжках, теперь будут фиксироваться в Пенсионном фонде. Для передачи информации о сотрудниках, работодатели будут сдавать новый отчет СЗВ-ТД.

Бумажные трудовые книжки нужно будет выдать работникам. Оставить бумажную копию трудовой книжки можно будет при подаче заявления от сотрудника.

Решение о введении электронного документооборота между работником и работодателем принимает работодатель.

СНИЛС заменят уведомлением из ПФР. Документ представляет собой справку из ПФР с той же информацией, что и в СНИЛС. Этот документ необходимо запрашивать при приеме на работу у молодого работника.

Ужесточатся требования при спецоценке рабочих мест в 2020 году. Поэтому при ее проведении необходимо удостовериться, что фирма по спецоценке рабочих мест включена в реестр и то, как отражена информация в госсистеме учета о начале работ в компании.

Работодатель с работником, уклоняющимся от воинского учета, будет оштрафован на 5000 руб. Штраф распространяется на работодателей, которые не сообщили о том, что у них трудоустроен уклонист. Чтобы этого избежать, при трудоустройстве нужно запросить военный билет.

Работодатели с работниками от 15 до 17 лет должны отправить списки молодых сотрудников в военный комиссариат. За нарушение этого требования в 2020 году грозит штраф в размере до 3000 руб.

Раз в год работодатель обязан предоставить работникам старше 40 лет оплачиваемый день для диспансеризации. При этом, работодатель будет иметь право требовать справку из больницы, подтверждающую использования отгула по назначению. Сотрудники до 40 лет могут брать оплачиваемый день для диспансеризации один раз в три года, пенсионеры и предпенсионеры – два дня ежегодно.

Напомним, что пенсионный возраст составляет 60 лет для женщин и 65 – для мужчин. Предпенсионером считается гражданин, которому до пенсии осталось пять лет или меньше.

Предприятия с опасными условиями производства 1 и 2 категории опасности должны произвести в обязательном порядке установку специальных систем дистанционного контроля за соблюдением правил безопасности.

С 2020 года будут введены новые штрафы за переработку водителей. Если водители не делают перерывы в работе, а также управляют транспортным средством без тахографа, работодатель будет оштрафован.

Первый 15-минутный перерыв водитель обязан сделать через 4 часа после выезда в рейс, далее – через каждые 2 часа. Норма часов в смену – 8 часов. Штраф за переработку водителя будет составлять от 20 до 50 тыс. руб.

– для компании и от 7 до 10 тыс. руб. – для руководителей.

Пассажирские и грузовые авто должны быть оборудованы тахографами. Их отсутствие грозит штрафом до 50 тыс. руб.

Вводятся новые формы уведомлений о работниках – иностранцах. Эти формы используются для регистрации приема и увольнения иностранного гражданина, предоставления неоплачиваемого отпуска, а также исполнения компанией обязательств по выплате зарплаты иностранному высококвалифицированному специалисту.

С 2020 года работодатели обязаны ежемесячно сдавать новый отчет СЗВ-ТД. Срок сдачи – не позднее 15 числа следующего месяца. Отчет сдается в Пенсионный фонд. Первый отчет в 2020 году нужно будет предоставить до 17 февраля. В отчете необходимо указывать следующие данные:

• Наименование компании, регистрационный номер страхователя;
• Должность и период работы;
• Сведения о переводах на другую работу с указанием дат и периодов;
• Сведения об увольнении: основания прекращения трудового договора, реквизиты приказов.

Новый отчет не отменяет сдачу СЗВ-М, распространяется на организации и ИП, только сдается он в том случае, если было какое-либо кадровое изменение: прием, увольнение, перевод на другую должность или переименование организации. Если кадровых движений не было, то сдавать нулевую форму не нужно.

Отчет сдается по всем трудоустроенным сотрудникам (в том числе на удаленной работе и совместителей), кроме договоров ГПХ. Предоставить его можно в бумажном виде и электронном.

На что обратить внимание

Таким образом, в 2020 году в части начисления пособий работникам произойдут изменения минимального размера оплаты труда. Повышение МРОТ – ежегодный процесс, и работодатели должны быть к нему готовы. Также необходимо проверить, чтобы оклад работника был не ниже МРОТа. При повышении оклада нужно подписать дополнительное соглашение к трудовому договору в пункте изменения оплаты труда.

Изменение ставки НДФЛ для нерезидентов только упростит работу бухгалтера.

С 2020 года работодателям нужно быть внимательными с периодами выплат отпускных работникам, при приеме сотрудников призывного возраста, а также при проведении спецоценки рабочих мест. Напомним, что проведение спецоценки – процедура обязательная.

Особое внимание к изменениям в трудовом законодательстве нужно обратить компаниям с водителями в штате, работниками-иностранцами и предприятиям с опасными условиями производства.

Одним из главных трудовых нововведений в 2020 году является появление отчета СЗВ – ТД. Пока штрафов за нарушение сдачи по новому отчету не предусмотрены. Вместо них в адрес работодателей будут направляться предупреждения о недопустимости нарушения трудовых прав работников.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/obzor-samyh-vazhnyh-izmenenij-trudovogo-zakonodatelstva-v-2020-godu