Многоуважаемый вуз, верните мои деньги! или Как получить назад оплату за обучение

Как вернуть средства, уплаченные за обучение?

08.05.2012 Образование

Заплатил за учебу за год вперед, но потом отчислился. Вернут ли мне деньги? Этим вопросом задаются многие студенты. Однако в своих деканатах они слышат одно и то же: «Нет!». Свой отказ аргументируют тем, что в договоре, который заключается между вузом и абитуриентом, попросту нет пункта о возврате денег.

«МТ» решила выяснить, может ли студент, отчислившийся в середине года и не присутствовавший на одной или более сессиях, вернуть хотя бы часть денег. В поисках ответа мы обзвонили несколько крупных учебных заведений Татарстана. Мы выбрали наиболее частые причины, почему студенты бросают получение высшего образования.

На первом месте стоят коварные заболевания, приковывающие молодых людей к больничным койкам. На втором месте оказались поиски своего призвания: студенты понимают, что не хотят получать нынешнюю специальность. «Бронзу» в этом рейтинге занимает формулировка «Ну, не устроило качество образования». Иными словами, молодой человек понял, что на его факультете абсолютно ничему не учат.

Понять-то он понял, но что делать с деньгами?

Требуйте деньги назад

Как выяснилось, в некоторых случаях деньги за обучение вернуть можно. Например, если они были внесены сразу за два года или за весь период обучения.

За текущий год студент деньги, конечно, не вернет, но при отчислении со следующего курса внесенную сумму (за вычетом процентов) ему вернуть обязаны.

Причем это касается и тех случаев, когда студента отчислили за неуспеваемость. О том, как это сделать, «МТ» рассказала юрист Зоя ГАРИПОВА:

– Если вы оплатили обучение за год или за несколько лет вперед, но потом решили отчислиться – деньги вам обязаны вернуть. Ведь вы не будете учиться, значит, никаких затрат на ваше обучение вуз не понесет.

Конечно, это будет не полная сумма, а какая-то ее часть, думаю, все-таки большая. Например, если вы внесли за обучение 50 тысяч рублей, при возврате вы сможете получить примерно 43-46 тысяч. Недостающие тысячи уйдут на так называемые «фактические расходы».

Для того чтобы вернуть деньги, вы должны написать заявление на отчисление, приложить к нему копию квитанции и отнести в бухгалтерию вуза. Ваша заявка должна быть рассмотрена в течение нескольких дней. Возраст денег может занять до трех-четырех месяцев.

Деньги за текущий год обучения, даже если вы не посещали занятия, не возвращаются.

Не дай себя обмануть!

Показательным, по информации Казанского юридического центра, оказался пример бывшей студентки КГТУ им. Туполева. Девушка подала на вуз в суд и взыскала стоимость годового обучения за то, что те зачислили ее на платное отделение, когда она без проблем проходила на бюджетное. При этом на бюджет были зачислены студенты, имеющие баллы ниже, чем истица.

Урегулировать возникшие разногласия между родителями истицы и приемной комиссией не удалось, последняя настаивала на законности действий. Вахитовский суд Казани расставил все точки над «i» – деньги студентке были возвращены.

Ситуацию прокомментировал Николай МАЛИВАНОВ, первый проректор – проректор по образовательной деятельности КНИТУ-КАИ:

– На самом деле, никакого злого умысла в этом нет. Это банальная ошибка, которая произошла из-за невнимательности наших отдельных сотрудников, и не более того. Мы разобрались в инциденте и полностью признали свою вину – деньги студентке уже возвращаются. Хочу также отметить, что в истории КНИТУ-КАИ это первый такой случай: на сегодняшний день у нас нет ни одной задолженности студентам. Несмотря на то, что этот случай назвали единичным, по мнению юриста Гариповой, такие нарушения происходят сплошь и рядом в разных вузах. Особенно это касается заочников. – Абитуриента не информируют о том, что он может перевести документы. Не набрал балл – все, переводись на платное отделение. Я бы посоветовала студентам более тщательно подходить к вопросу поступления в университете. Ваша внимательность и щепетильность сберегут вам деньги.

«МТ»-опрос:

Альберт ЮНУСОВ (КНИТУ-КАИ):

– Никогда не оплачиваю учебу за год вперед. Деньги вообще вношу по частям – два раза в год. Отучился полгода – оплатил.

Дина ЗАКИРОВА (КФУ):

– Я отчислилась из университета на втором курсе – переехала в другую страну. Но деньги за третий курс уже были внесены. В университете мне сказали, что мне не удастся их вернуть, потому что в договоре это не предусмотрено.

Гузель КАДЫРОВА (КНИТУ (КХТИ):

– Нам, заочником, разрешают платить за учебу ежемесячно. Очень удобно: получил зарплату – внес. Почти как кредит. А вот у друга деньги пропали, он оплатил за пять лет вперед, потом переехал в Киев. Учебу пришлось забросить.

Алина ПЕЧЕРСКАЯ, Елена ЯКОВЛЕВА
Молодежь Татарстана № — | 20.04.2012

Источник: https://www.tatpressa.ru/news/5563.html

Возмещение затрат на обучение

Как вернуть средства, уплаченные за обучение?

07.06.2019

На многих предприятиях снова начала использоваться система по обучению сотрудников, которая заключается в отправлении работников на учебу за счет средств нанимателя. Но чтобы потраченные в этом направлении деньги не ушли впустую, руководитель должен изучить нюансы размещения затрат, особенно если сотрудник принял решение досрочно уволиться со своего места.

Достаточно часто работники сами задумываются о необходимости повышения своего профессионального уровня и самостоятельно отправляются учиться. Они тоже имеют право вернуть часть потраченных на учебу средств.

Вправе ли работодатель удерживать деньги за обучение сотрудника

По окончании своего обучения работник не только получает более высокую квалификацию, но и некоторую ответственность перед своим работодателем. Чтобы у сотрудника не было возможности спекулировать, в соответствии с нормами трудового законодательства по окончании обучения он обязан отработать оговоренный срок.

Если человек принимает решение уволиться в работы до истечения этого срока, он обязан выплатить стоимость своего обучения в части, пропорциональной не отработанного им времени.

Статья 249 Трудового кодекса РФ «Возмещение затрат, связанных с обучением работника»

Оформление вычета по налогам

Рассмотрим более подробно.

Условия получения налогового вычета в России

Кто вправе получить

Оформить возврат уплаченного налога имеют право только официально трудоустроенные граждане, с доходов которых уплачивается НДФЛ. Если человек получает белую заработную плату, он обязан уплатить с получаемого дохода налог, размер которого составляет 13%.

Оформить вычет можно не только за себя, но и за ряд близких родственников, а именно:

  1. Своих детей.
  2. Братьев.
  3. Сестер.

Выплата вычета допускается только до достижения вышеперечисленными лицами 24-летнего возраста, и если заявитель являлся плательщиком по квитанции за обучение.

Возмещению за родственников подлежат только средства, которые были потрачены на обучение студента очной формы.

Если же налогоплательщик возвращает налог за собственную учебу, то форма, в которой проходило его обучение, не будет иметь никакого значения.

Возврат средств осуществляется за следующие виды обучения:

  1. Получение водительских прав.
  2. Обучение в среднем профессиональном или высшем учебном учреждении.
  3. Посещение детского сада.
  4. Изучение иностранного языка в специализированном образовательном центре.

Основное требование, которое предъявляется к выбранному образовательному учреждению — наличие соответствующей лицензии.

Налоговый вычет за обучение

Кто не вправе оформить вычет

Законодательно закреплен перечень лиц, которые не вправе обратиться с заявлением возврат по налогу:

  1. Неработающие официально лица, достигшие пенсионного возраста.
  2. Неработающие студенты.

Читать так же: Компенсация за использование личного авто

Данная категория лиц не получает официального дохода, облагаемого налога, поэтому возвращать им НДФЛ не с чего.

Оформление налогового вычета не производится индивидуальными предпринимателями, работающими по одной из следующих систем:

  1. Патент.
  2. Упрощенка.
  3. Налог на вмененный доход.

Если оплата обучения в учебном заведении осуществляется за счет материнского капитала, возврат вычета по налогу не производится.

Когда можно получить вычет

Возврат части денежных средств, уплаченных за получение образования, производится физическим лицам, которые понесли следующие расходы на оплату стоимости:

Размер вычета

Окончательный размер вычета напрямую зависит от нескольких обстоятельств:

  1. Человек не может вернуть больше средств, чем сумма перечисленного им подоходного налога за календарный год.
  2. Максимальная сумма налогового вычета за обучение ограничена 120 000 рублей. Человек может вернуть только 13% от этой суммы, что составляет 15 600 рублей. Соответственно, при дорогостоящем обучении имеет смысл возвращать средства поэтапно, а не сразу за все года учебы.

Получение вычета за несколько лет учебы

Законодательством допускается возможность получения налогового вычета сразу за несколько лет учебы. Главное требование, чтобы с момента оплаты прошло не более трех лет.

Правила оформления

Рассмотрим более подробно.

Необходимые документы

В основном документе, регламентирующем возврат уплаченного налога — Налоговом кодексе, не содержится никакого четкого перечня документов, предоставляемых для подтверждения средств, затраченных на обучение. Чтобы упростить ситуацию, Минфин утвердило перечень необходимых бумаг, при предоставлении которых человеку будет произведен вычет по налогу.

  1. Договор с учебным учреждением.Образец договора с образовательным учреждением
  2. Копия лицензии.Лицензия образовательного учреждения
  3. Устав, которым подтверждается наличие у организации статуса образовательного учреждения.Заявление на предоставление статуса учебным заведением
  4. Документы об оплате стоимости обучения.
  5. Справка о форме, в которой проходит обучение.
  6. Свидетельство на ребенка.
  7. Прочие документы, при помощи которых можно подтвердить факт родства с обучающимся.

Дополнительно заявитель должен подготовить:

  1. Декларацию 3-НДФЛ.Образец декларации 3-НДФЛ
  2. Справку 2-НДФЛ.Образец справки о доходах 2-НДФЛ

Оформление заявления

Заявление, где человек просит осуществить возврат излишне уплаченного им налога, оформляется по специально установленной форме. Ознакомиться с этим документом можно непосредственно при посещении своего отделения инспекции или на официальном сайте этого госучреждения.

Образец заявления на возврат налогового вычета

В заявлении обязательно отражается нижеперечисленная информация:

  1. В шапке документа содержится наименование службы, куда подаются бумаги на возврат, данные заявителя.
  2. По центру указывается наименование документа.
  3. В основной части документа должна содержаться ссылка на законодательство, на основании которого человек вправе претендовать на получение вычета.
  4. Требование о возврате денежных средств с указанием размера вычета.
  5. В качестве дополнительной информации прописываются банковские реквизиты, на которые будут перечислены денежные средства.
  6. В нижней части заявления проставляется дата его составления и подпись заявителя.
  7. В качестве приложения к заявлению прикладывается налоговая декларация, заполненная по определенной форме.

Проблемные ситуации

Во время оформления вычета по налогам за расходы, понесенные на обучение, человек может столкнуться с несколькими спорными ситуациями, которые могут стать причиной для возникновения сложностей при проведении взаиморасчетов.

Читать так же: Правила заполнения трудовой книжки

Например, одной из спорных ситуаций может стать оплата обучения сразу обоими родителями, если в договоре прописан только один из них. В актах оговорено, что выплата частичной компенсации осуществляется только по заявлению того родителя, который производил оплату.

Следовательно, если у родителей есть доказательства того, что они оба производили оплату, они оба могут претендовать на получение налогового вычета в размере, пропорциональном понесенным ими расходов.

Заключение

Чтобы при получении вычета не столкнуться с проблемами, человек должен сразу запомнить несколько правил:

  1. Обязательно нужно сохранять все чеки и иные платежные документы, которые свидетельствуют об оплате стоимости обучения.
  2. Заявитель вправе предоставить документы в инспекцию в течение трех с того момента, как человек произвел оплату обучения.
  3. Оформить документы на получение налогового вычета можно на официальном сайте госучреждения или через бухгалтерию своего работодателя. Сдать всю документацию при личном визите можно в отделении инспекции, расположенном по месту регистрации заявителя.
  4. При увольнении с работы стоит сразу же взять справку 2-НДФЛ, иначе перед подачей декларации придется специально ездить за ней к работодателю.

Источник: https://zakonoved.su/vozmeshchenie-zatrat-na-obuchenie.html

Налоговый вычет за обучение

Как вернуть средства, уплаченные за обучение?

Что такое налоговый вычет за обучение
Кто имеет право на возврат налога
Как получить налоговый вычет за свое обучение
Как получить возврат налога за обучение ребенка,брата или сестры
Сколько денег можно получить
Документы для вычета за обучение
Когда и за какой период можно вернуть налог
Как заверить документы

Что такое налоговый вычет заобучение

Как резидент Российской Федерации вы обязаны платить налог совсех своих доходов. Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базуи снижает сумму налога.

Если вы потратили деньги на обучение,лечение, покупку квартиры или понесли другие затраты, учтенныеНалоговым Кодексом РФ, вам полагается возврат части выплаченного вбюджет налога.

Сумма вычета зависит от вида расходов, размера вашихзатрат и других условий, описанных в ст. 219 и 220 НК РФ.

Кто имеет право на возврат налога

Вы имеете право претендовать на возврат налога за учебу, еслиофициально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно отчисляет вбюджет 13% вашей зарплаты. Если у вас есть другие источники дохода,например, вы сдаете в аренду квартиру или автомобиль и платите сэтих доходов 13%, вы можете подавать декларацию 3-НДФЛ и заявлятьсвое право на налоговый вычет.

Суть налогового вычета – это возврат уже выплаченного в бюджетналога или освобождение от его уплаты до тех пор, пока вычет небудет полностью исчерпан. Поэтому на налоговый вычет НЕ имеют правоте, кто не платит НДФЛ или платит его по отличной от 13%ставке.

В этот список попадают неработающие пенсионеры, студенты бездохода, мамы в декретном отпуске. Все эти категории не платятподоходный налог, а значит, не имеют право на налоговый вычет.

Кроме того индивидуальные предприниматели на УСН (упрощеннойсистеме налогообложения), плательщики ЕНВД (единого налога навмененный доход), лица, работающие по патенту также не могутрассчитывать на налоговый возврат за обучение.

Вычет за обучение применяется, если вы учились на свои деньги, ане получили их от работодателя или государства. Поэтому оплатаучебы материнским капиталом, согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК, непопадает в налоговый вычет.

Чтобы получить подробную информацию о ваших правах наналоговый вычет, обратитесь в онлайн-сервис НДФЛка.ру.

Как получить налоговый вычет за своеобучение

Учиться в вузе, колледже или на курсах вы можете в любой форме –дневной, вечерней, заочной, дистанционной. Чтобы вернуть частьрасходов, должны быть выполнены условия:

Вуз может находиться за границей, это не помеха для возвратаналога. Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекциюпо месту жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Как получить возврат налога заобучение ребенка, брата или сестры

Вычет НДФЛ за обучение можно получить не только за себя. Если выоплачивали учебу своим детям, братьям или сестрам, вам такжеположен налоговый вычет.

При этом должны быть соблюдены условия:

Итак, если вы хотите в будущем получить возврат НДФЛ заобучение, то перед тем, как поступить в вуз или на курсы вождения,определить ребенка в детский сад или школу, обязательно проверьте вучебном заведении лицензию на осуществление образовательнойдеятельности.

Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услугирепетитора, даже если репетитор работает официально по патенту.Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу иполучил лицензию на ведение образовательной деятельности, можнопретендовать на возврат налога за обучение.

Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекцию поместу жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Сколько денег можно получить

Совокупный размер социального вычета, который включает в себялечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше120 тыс. рублей.

Это значит, что сколько бы вы нипонесли расходов по этим статьям, налоговый возврат не превысит 13%от этой суммы, то есть 15,6 тыс. рублей.

Это ограничение касается как вычета за собственное обучение, так иза обучение братьев и сестер.

Учеба детей идет отдельной статьей. Вычет за каждогоребенка составляет 50 тыс. рублей. Это значит,что вы можете получить 6,5 тыс. рублей.

Например, если в течение одного года вы платили и за себя и задвоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс.рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс.рублей за второго. В итоге за год вы получите 28,6 тыс. рублей.

Главное условие – сумма возврата не может быть большеподоходного налога, уплаченного вами в течение года. Впротивном случае остаток на следующие периоды не переносится исгорает.

Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять летучебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тотгод, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если выоплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, ане сразу за несколько лет.

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, мы решим всеваши вопросы по получению налогового вычета за обучение!

Документы для вычета за обучение

Документы из образовательного учреждения:

Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаныв договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашейкомпании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколькорабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждогоработодателя.

Декларации 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляетсяоригинал.

Заявление о возврате налога. В нем указываютсяреквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применениявычета.

Паспорт. Принимается завереннаякопия.

Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительнопредоставляется:

Для получения вычета за обучение брата или сестрытребуются:

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверит всенеобходимые документы и составит для вас декларацию3-НДФЛ!

Когда и за какой период можно вернутьналог

Налоговый вычет можно оформить только за те годы, когда выфактически оплачивали обучение. Декларация 3-НДФЛ и заявлениеподаются в следующем году после года оплаты.

Если вы заплатили заобучение в 2018 году, то документы передаются в инспекцию в 2019году. На оформление вычета за обучение дается три года. Например, в2019 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

Возврат НДФЛ за 2015 год доступен до конца 2018 года.

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.На это уходит примерно три-четыре месяца. Если у инспектора нетзамечаний и все бумаги оформлены корректно, деньги поступают насчет, который вы указали в заявлении на вычет.

Существует другой способ получения вычета за обучение – черезработодателя. В этом случае вам не нужно ждать следующего года. Поуведомлению из налоговой ваша компания приостановит перечисление вбюджет 13% вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана всясумма возврата.

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой страниценапишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущуюдату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается приниматьтакие документы.

Мы гарантируем соблюдение всех требований налоговогозаконодательства и безупречное оформление декларации!

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-obuchenie/nalogovyj-vychet-za-obuchenie/

Как вернуть деньги за обучение

Как вернуть средства, уплаченные за обучение?

Обучение в нашей стране – удовольствие не из дешевых. Рост цен на эту когда-то бесплатную привилегию советского человека не прекращается.

К сожалению, все большее число семей со средним уровнем достатка уже не могут позволить себе обучать детей в учреждениях высшей школы. Те же, кто решается дать детям дорогу к знаниям, вынуждены на несколько лет забыть о себе и собственных потребностях.

Поэтому так важна поддержка государства в этом вопросе. И так нужны хотя бы небольшие средства, которые государство обязуется компенсировать обучающимся и их родителям после окончания учебы. Именно такое право предоставляет Налоговый Кодекс РФ в статье 219 (п.2 ч. 1).

В соответствии с этим документом, студенты дневных форм обучения, могут гарантированно рассчитывать на налоговый вычет части затраченных на обучение средств.

Что представляет собой налоговый вычет за обучение

Стандартная налоговая льгота в данном случае – это возврат налоговым органом 13% от размера суммы, уплаченной за учебу на очном отделении образовательного учреждения.

Если ребенок не поступил на очную форму обучения и обучается заочно – такого права у него не возникает. Право на получение возвращаемых средств имеют родители учащихся, не достигших 24 лет и опекуны.

Либо сами обучающиеся независимо уже от возраста, а также формы обучения. В последнем случае студент должен иметь статус работающего и платить налоги.

Вычет можно заявить по каждому ребенку, чье обучение оплачивается родителями или опекуном.

Советы

Возврату подлежат средства, затраченные на обучение в среднем специальном учебном заведении, на курсах повышения квалификации, в частном дошкольном учреждении и, конечно, ВУЗе. Учебное учреждение должно иметь действующую государственную лицензию на оказание услуг образовательного вида, иначе вычет не может быть предоставлен.

Обратите внимание, что размер выплат ограничен. Начиная с 2007 года, в случае самостоятельной оплаты собственного обучения размер возвращаемых средств не должен превышать 120 000 рублей.

И не может быть выше 50 000 рублей в год на ребенка – в случае оплаты за обучение кого-либо из членов семьи.

Таким образом, максимальная налоговая выплата на ребенка за один год составляет не более 6500 руб.

Оплачивая учебу единовременно, нужно понимать, что перенести на следующий год остаток вычета не получится. В этом случае вычет в 6500 рублей будет единственной суммой, полагающейся к возврату за обучение.

Вернуть часть средств за обучение можно еще в течение 3 лет с момента окончания последнего оплаченного учебного года.

И, наконец, плата за обучение посредством материнского капитала лишает обучающегося права на получение налоговой льготы (статья 219 Налогового кодекса РФ).

Учащиеся и студенты из малообеспеченных семей имеют право на дополнительные льготы в плане оплаты обучения. Если по итогам сессий обучающийся имеет только хорошие и отличные оценки, он имеет право на возврат 75% от затраченных на обучение средств. В случае же получения только отличных оценок – ему может быть возвращено 90% средств.

Для получения части возвращаемых средств необходимо собрать и предоставить в налоговую инспекцию конкретный набор документов.

Необходимый список документов для предоставления в налоговый орган

В список входят:

Об общем сроке возврата вычета

В соответствии с законом, рассмотрение и принятие решения по налоговому вычету производится в течение 3 месяцев с момента обращения в соответствующий налоговый орган.

Если право на вычет подтвердится, инспекция вернет сумму уплаченного налога в течение месяца.

После проведения несложных подсчетов получается общий допустимый по закону срок возврата средств, затраченных на обучение: составляет он четыре месяца.

Предлагаем ознакомиться с видеоматериалом по теме.

Источник: https://finansovyesovety.ru/kak-vernut-dengi-za-obuchenie/

Что такое налоговый вычет по обучению

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Часто доход, который Вы получаете, – это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Такими случаями являются некоторые расходы на собственное обучение, обучение детей, своего опекаемого подопечного (подопечных), бывших своих опекаемых подопечных, а также брата и сестры. Вычет не предоставляется в случае оплаты обучения за супруга (супругу). Вычет по расходам на обучение – это один из видов так называемых социальных налоговых вычетов.

Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму дохода, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 120 000 рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 15 600 рублей.

Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (за исключением суммы налога, уплаченного с дивидендов).

Максимальный размер 3-НДФЛ налогового вычета по обучению

Максимальный размер вычета составляет сумму фактически понесенных расходов: по собственному обучению не более 120 000 рублей в год, за обучение каждого ребенка составляет не более 50 000 рублей в год в сумме для обоих родителей, на обучение каждого брата или сестры также составляет 120 000 рублей в год.

Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе – 120 000 рублей в год.

Поэтому, если Вы претендуете одновременно на получение несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный сумму вычет в размере 120 000 рублей в год.

Необходимые условия получения вычета по обучению

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус учебного заведения. Это условие распространяется не только на российские образовательные учреждения, но и на зарубежные.

Вычет предоставляется в отношении расходов на образование детей в детских садах, школах, музыкальных школах (спортивных, т.п.), ВУЗах (не только на первое образование) так и в учреждениях дополнительного образования взрослых (курсы повышения квалификации, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.).

По видам образования, по которым не проводится лицензирование, например, разовый семинар, вычет не предоставляется.

Если Вы занимаетесь с репетитором, который зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и не имеет работников-педагогов, то для получения вычета по оплате обучения у такого предпринимателя наличие лицензии не требуется.

В случае вычета на детей, брата или сестру (в отличие от собственного обучения) форма обучения должна быть очная. Вычет можно получать каждый год при наличии расходов на обучение.

Подробнее о вычете по обучению детей

Налоговый вычет за обучение ребенка предоставляется до того года, в котором ребенку исполняется 24 года включительно (за год, в котором исполняется 24, вычет получается полностью), в случае опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет.

Вычет не применяется в случае, если оплачивали обучение за счет материнского капитала. Академический отпуск (правильно оформленный) не лишает права на вычет.

Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут получить вычет только один раз (максимум 50 000 рублей), то есть только за один год. Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы получать вычет несколько раз (за каждый год обучения).

В случае если подтверждающие документы (договор и платежные документы) оформлены на одного из супругов, то другой супруг вправе получить вычет на обучение ребенка.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Заявить на получение налогового вычета за обучение можно только за те годы, когда непосредственно производилась оплата. При этом получить вычет и вернуть деньги через налоговый орган, подав декларацию, можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если оплата за обучение была в 2017 году, то налоговый вычет за обучение за 2017г. Вы сможете получить только в 2018 году.

Обратиться за возвратом налога со стоимости обучения можно за позже, но не более чем за три предыдущих года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете подать налоговые декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение только за 2015, 2016 и 2017 годы.

Документы для налогового вычета за обучение

Необходимые документы для возврата налога:

При оформлении 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка дополнительно предоставляются:

1 Копия свидетельства о рождении ребенка;

2 Справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

3 Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой).

Как получить вычет за обучение? – на веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на получение налогового вычета за обучение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Для получения налогового вычета, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions_v/education.php

Я плачу деньги за образование. как мне получить налоговый вычет?

Как вернуть средства, уплаченные за обучение?

Оплачивая обучение за себя, своих детей или даже братьев и сестер, можно получить социальный налоговый вычет и тем самым сэкономить на налогах. Рассказываем, как вернуть часть денег, потраченных на платное образование.

Если вы оплачиваете образование своё или ближайших родственников, вы можете использовать социальный налоговый вычет. Но давайте разберемся с этим понятием.

Налоговый вычет — это сумма, с которой можно не платить 13-процентный налог на доходы. Это, по сути, мера поддержки от государства, которая позволяет вернуть из бюджета уже уплаченные в качестве НДФЛ (налог на доходы физлиц) деньги при обучении, лечении, страховании, улучшении жилищных условий.

Практический пример: вы заплатили 100 тысяч рублей за учебу в вузе. При этом вы работаете, имеете официальный доход и платите НДФЛ, который удерживается из зарплаты и перечисляется в бюджет. Используя социальный налоговый вычет, вы можете вернуть из бюджета 13% от потраченных на образование денег — то есть в данном случае 13 тысяч рублей.

Если у вас нет официального дохода и вы не платите НДФЛ по ставке 13%, использовать вычет на обучение не получится.

За какое обучение можно получить вычет?

Это может быть любая учеба — хоть в институте, хоть на курсах по вождению или даже в частном детском саду.

Главное, чтобы у организации, в который обучаетесь вы или ваши родственники, была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Лучше поинтересоваться об этом заранее.

Если обучение проводит индивидуальный предприниматель, то в едином государственном реестре предпринимателей должны содержаться сведения об осуществлении им образовательной деятельности.

За обучение каких родственников можно получить вычет?

Рассчитывать на возврат средств стоит, если вы оплатили обучение за себя, своих детей, подопечных (должно быть оформлено опекунство), братьев или сестер, если им еще не исполнилось 24 года. При этом учитывайте, что вычет за себя вы получите при обучении на любой форме: дневной, вечерней, заочной. В случае детей, братьев и сестер можно получить вычет, только если они учатся очно.

Какую сумму можно вернуть?

Размер вычета зависит от фактически выплаченной суммы за образование и составляет 13% от неё. Как в примере выше: при затратах в 100 тысяч вернуть получится 13 тысяч.

Но есть лимит на год. Вычет можно получить максимум со 120 тысяч рублей, потраченных на свое обучение, братьев или сестер. И с 50 тысяч рублей, потраченных на детей и подопечных. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка.

Разберём на примере ситуацию, если вы отдали за обучение больше 120 тысяч: Марина работает и получает второе высшее . Она решила оплатить два курса сразу и отдала 150 тысяч рублей.

В итоге она сможет вернуть НДФЛ только со 120 тысяч, то есть 15 600 рублей в год.

Налог с еще 30 тысяч она не вернет, так как неиспользованный остаток ее расходов не переносится на другие периоды, то есть на следующий год.

Если бы Марина заплатила 120 тысяч рублей в 2018 году, и 30 тысяч — в 2019, то она бы получила вычет со всей суммы, и он бы составил 19 500 рублей вместо 15 600.

Другой пример: В 2018 году Максим отдал за обучение на курсах английского 45 тысяч рублей. Размер налогового вычета в его случае — 5850 рублей. Если в 2019 году Максим пойдет учиться дальше, он снова сможет использовать вычет.

Как получить налоговый вычет?

Существует два способа получения вычета. Первый — у работодателя, причем в таком случае не придется заполнять декларацию, а деньги можно вернуть быстрее — в том же году, когда вы оплатили обучение. Для этого нужно:

Скачать форму заявления

Второй способ получить вычет — по декларации в следующем году. Для этого налогоплательщику по окончании календарного года, в котором были произведены расходы на обучение, необходимо:

Декларацию будут проверять в течение трех месяцев (могут найти ошибки, и всё придется перезаполнять), еще месяц у налоговой инспекции есть на возврат налога. Вместе с декларацией нужно подать заявление с реквизитами, куда перечислять деньги.

Какие документы нужны?

Если вы оплачиваете своё обучение, вам понадобятся:

  1. Копия договора на обучение
  2. Копия лицензии, если ее номер не указан в договоре
  3. Копии квитанций и чеков на оплату (документы должны быть оформлены на того, кто получает вычет)
  4. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
  5. Заявление на возврат НДФЛ

Если оплачиваете обучение за детей, братьев или сестер, то дополнительно нужны:

И последнее: подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения, поэтому воспользуйтесь шансом, если еще не сделали этого, а сроки позволяют.

Интернет-газета Newslab,
фотографии pixabay.com, при написании использовались материалы сайтов gosuslugi.ru и nalog.ru

0

Источник: http://newslab.ru/article/929820