Как открыть ИП в 2020 году — пошаговая инструкция по регистрации ИП — Эльба

Вы решили начать свой бизнес: у вас есть идея, план и договорённости с инвесторами. Казалось бы, остается лишь взять и сделать. Но начинается самое неприятное — бумажная волокита. Мы составили чек-лист, который вам поможет. Выполняйте пункты по порядку, и вы самостоятельно зарегистрируете ИП.

Сколько стоит открыть ИП в 2020 году

• бесплатно, если подать документы в электронно, через МФЦ или нотариуса;
• 800 рублей, если подать документы лично; 
• 1 000 -1 500 рублей — на нотариуса, если подать документы по почте или через представителя. При личном посещении налоговой заверять заявление у нотаруса не нужно.

Шаг 1: Выберите систему налогообложения

Заранее определитесь, как будете платить налоги, чтобы вместе с документами на регистрацию подать заявление о выборе системы налогообложения.

Сейчас в России действует 6 систем налогообложения. Мы рекомендуем обратить внимание на УСН, ЕНВД и патент. Они созданы специально для малого бизнеса, чтобы снизить налоговую нагрузку и упростить бухгалтерию.

Статья «Как выбрать систему налогообложения».

Шаг 2: Определите свой вид деятельности по ОКВЭД

В документах на регистрацию в качестве ИП нужно указать код деятельности по справочнику ОКВЭД. Определите несколько кодов, которыми вы занимаетесь или будете заниматься.

Онлайн-сервис выбора ОКВЭД поможет выбрать правильные коды для вашего бизнеса.

Статья «Как правильно выбрать вид деятельности по ОКВЭД»

Шаг 3: Подготовьте документы для регистрации ИП в налоговой

Для регистрации ИП вам понадобятся следующие документы:

• Паспорт с ксерокопией или его нотариальная копия.
• Заявление о госрегистрации. Если вы отправляете документы по почте или сдаёте через представителя, заверьте заявление у нотариуса. Статья «Как оформить заявление о регистрации ИП»
• Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей.
• Копия свидетельства ИНН. Если его нет, то ИНН вам присвоят в процессе регистрации.
• Доверенность на представителя, если кто-то будет сдавать документы за вас.
• Уведомление на применение УСН, если выбрали эту систему налогообложения. Подготовьте два экземпляра. Один заберёт налоговая, а на втором поставят отметку о принятии заявления.

Шаг 4: Подайте документы в налоговую, МФЦ или электронно

Налоговая

Запишитесь в регистрирующую налоговую по прописке онлайн и принесите документы в назначенное время. Контакты налоговой есть в инструкции среди комплекта документов, который подготовит мастер регистрации ИП.

МФЦ

Второй способ подать документы для оформления в качестве предпринимателя — через МФЦ (многофункциональный центр госуслуг). Такие центры есть в каждом регионе. Позвоните в МФЦ заранее и уточните, принимают ли они документы на регистрацию. Не все этим занимаются. МФЦ в Москве принимают документы, только если есть прописка в Басманном районе.

Если не получается прийти лично, отправьте документы в налоговую по почте ценным письмом или подайте через представителя по доверенности. Но перед этим заверьте заявление и копию паспорта у нотариуса.

В налоговой вам выдадут расписку о получении документов. Сохраните её, она понадобится, когда будете забирать документы о регистрации ИП.

Электронно 

Документы можно подать на сайте налоговой или портале Госуслуг. Для этого нужно иметь электронную подпись. 

Шаг 5: Получение документов о регистрации в качестве ИП

Вас зарегистрируют как ИП через 3 рабочих дня и пришлют на электронную почту лист записи гос.реестра ИП.

Налоговая сообщит о регистрации ИП в пенсионный фонд, который присвоит вам регистрационный номер. Он понадобится для оплаты страховых взносов. Узнайте номер в отделении ПФР по прописке или в выписке ЕГРИП на сайте налоговой.

Если подавали заявление о переходе на УСН, то подтверждением будет его второй экземпляр с отметкой налоговой о принятии. Дополнительно в налоговой можно запросить информационное письмо о применении УСН. Иногда его спрашивают банки и контрагенты.

Уведомление с присвоенными кодами статистики получать не обязательно, но коды могут понадобиться для отчётности в Росстат. А также некоторые банки просят уведомление при открытии расчётного счёта.

В некоторых регионах есть онлайн-сервис Росстата, который поможет узнать нужные коды. Чтобы получить официальное письмо с кодами статистики, обратитесь в отделение Росстата (адрес можно узнать на сайте).

Что делать после регистрации ИП

• Пройдите бесплатный курс молодого ИП. За 7 уроков он поможет разобраться, как, когда и какие отчёты сдавать, как оформлять документы, как правильно получать деньги от клиентов.
• Получите в подарок год в Эльбе — веб-сервис, который считает налоги и помогает сдавать отчёты через интернет. Для предпринимателей без бухгалтера и бухгалтерских знаний. Дарим молодым ИП, которым не исполнилось 3 месяца, год обслуживания на тарифе «Премиум». Это самый полный тариф: он включает расчёт налогов и отчётность за ИП и сотрудников, подготовку документов для сделок, работу с товарами и консультации бухгалтера.

Статья актуальна на 01.01.2020

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/4

Обязательна ли касса для ИП при УСН

С 2016 года в Российской Федерации действует новый закон о правилах работы с контрольно-кассовой аппаратурой. Поправки в нем будут касаться предпринимателей, которые до этого могли трудиться без установки кассовых аппаратов. Ниже объясняется, нужен ли кассовый аппарат для ИП на УСН в 2018 году.

Необходимость приобретения кассы

Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники» объясняет, нужна ли касса для ИП на УСН в 2018 году. Лицам, использующим в работе режимы ЕНВД или УСН и осуществляющим расчеты, придется приобрести ККТ (до введения закона ее применение считалось необязательным).

Закон действует для всех: неважно, какой формы организация или ИП — чтобы определить, может ли ИП на УСН работать без кассового аппарата, внимание нужно обращать на вид деятельности предприятия.

К лицам, использующим патентную систему налогообложения, это требование не относится. Существует еще несколько исключений.

Продолжение деятельности ИП без кассового аппарата

На вопрос, нужен ли кассовый аппарат для ИП при УСН в розничной торговле, однозначного ответа нет. Для некоторых видов деятельности его установка не обязательна. Нижеприведенный перечень описывает случаи, в которых возможна работа ИП без кассового аппарата:

1. Сбыт продукции в специально предназначенных для этого открытых местах. К таким относятся выставочные комплексы, открытые рынки, ярмарки и остальные подобные торговые площадки. Разрешение действует только на непродовольственные товары, продающиеся в розницу;
2. Продажа безалкогольных напитков или мороженого;
3. Реализация мелкорозничных товаров. Относится как к непродовольственным, так и продовольственным товарам, реализующимся розничной торговлей;
4. Продажа почтовых товаров в отделениях почты, находящихся в отдаленных населенных пунктах;
5. Продажа разливной продукции, перевозимой цистернами. Сюда относится реализация пива, кваса, молочной продукции, рыбы, растительного масла и т.д.;
6. Торговля печатной продукцией: журналами, лотерейными билетами, проездными талончиками и тому подобным. Относится только к розничной продаже;
7. Продажа товаров в пассажирских вагонах;
8. Реализация религиозной продукции. Относится к крестам, свечам, иконам, религиозным книгам и другим товарам;
9. Оказание религиозных услуг. К примеру, венчание в церкви стоит каких-то денег, фиксировать которые с помощью кассового аппарата не обязательно;
10. Сбор сырья для утилизации (но не металлолома);
11. Оказание услуг в автосервисах не требует использования ККТ;
12. Оказание услуг в салонах красоты или туристических фирмах. Хотя приобретать ККТ для них не обязательно законом, но выписывать БСО таким предприятиям положено, так что они должны применять ЧПМ.

Из этого списка становится понятно, что работа ИП без кассового аппарата при УСН для многих предпринимателей останется возможной.

Допустимые аппараты

Чтобы узнать, какой кассовый аппарат нужен для ИП на УСН, нужно просмотреть соответствующий государственный реестр. Постановка на учет в налоговой службе в целях дальнейшего применения в предпринимательской деятельности возможна лишь для указанных в нем аппаратов.

Проверить, включена ли касса в список, можно в самом документе, либо проверив устройство на предмет наличия на нем наклейки «Государственный реестр».

Кассовая дисциплина ИП

Применение ККМ при УСН в 2018 году для ИП каждым предпринимателем должно быть согласовано с действующими законами. Несоблюдение кассовой дисциплины грозит крупными штрафами.

Указание № 3210-У (зарегистрировано 11.03.2014 в г. Москва) устанавливает правила проведения кассовых операций. Несколько категорий налогоплательщиков могут воспользоваться предусмотренными в указе послаблениями.

В 2018 году предприниматели и фирмы, подходящие под определение субъектов малого бизнеса, имеют возможность использовать упрощенный кассовый порядок, при котором допустимо отсутствие лимита.

Порядок ведения кассовой книги ИП на УСН

Установка ККТ для ИП на УСН в 2018 году для многих ИП обязательна, хотя для них существуют некоторые поблажки. Они не должны во время приема (выдачи) налички выписывать кассовый ордер на приход (расход).

Способ выдачи жалования персоналу определяет, нужно ли вести кассовую книгу ИП на УСН в 2018 году. Она не является обязательным требованием, если выдача зарплаты сотрудникам происходит на банковские карты, а не наличным расчетом.

Кассовая дисциплина для ИП на УСН в 2018 году отличается тем, что в ситуации, когда индивидуальный предприниматель не нанимает персонал, а денежные средства получает напрямую, он может обойтись без РКО и ПКО. Получение средств ИП можно подтвердить с помощью кассовых чеков и отчетов с гашением (при применении ККТ) или бланков БСО, а выдача зарплаты в таком случае фиксируется платежными ведомостями.

В случае, если ИП не может работать по вышеприведенному порядку, вести кассовую книгу ИП нужно согласно общим правилам.

Во время использования ККМ для ИП на УСН необходимо фиксировать операции с ней в Книге учета доходов и расходов. Кассовая книга ИП и КУДиР не требуют использования расходных и приходных ордеров во время заполнения.

В остальном кассовая дисциплина для ИП не отличается от общих установленных законом требований выполнения кассовых операций – нужно следовать им.

Преимущества использования кассового аппарата

Хоть ИП работать без кассового аппарата нередко может, его установка все равно рекомендуется для получения ряда приятных преимуществ. Нужна ли ККМ для ИП при УСН в розничной торговле – сказать сразу не получится, но работать точно станет удобней.

Любое крупное предприятие, серьезно нацеленное на долговременное развитие, нуждается в кассе, однако, перед покупкой аппарата надо разобраться в целесообразности этого поступка.

Почему выгодно установить ККТ для ИП на УСН:

• Легкость ведения отчетности, анализа проделанной работы. С помощью машины руководитель может с легкостью проверять уровень продаж и анализировать количество денежных поступлений за все время использования кассы, либо за определенный день;
• Минимизация рисков совершения ошибок со стороны сотрудников;
• Скорость обслуживания клиентов при применении контрольной техники значительно возрастает. Продавцу больше не приходится оформлять каждую квитанцию об оплате руками;
• Предприниматель заметит ускорение развития дела сразу после приобретения контрольно-кассовой техники. Моментально повысится качество оказываемых населению услуг, возрастет прибыль;
• Низкие затраты на обслуживание. За срок в один год мастера можно вызвать один раз. В месяц на проверку одного прибора будет уходить лишь полсотни рублей.

Возможные штрафы при использовании ККМ в ООО или ИП

Следующие нарушения закона об использовании ККТ, указанные в статье 14.5 КоАП РФ, грозят предпринимателю штрафом:

1. Предприниматель не имеет или не использует при работе ККТ;
2. Предприниматель применяет ККМ, не утвержденную ИФНС;
3. Аппарат используется в нефискальном режиме;
4. Кассир (или другой работник предприятия) не выдает положенный покупателю чек или забывает его распечатать;
5. Применение поддельной или непроверенной машины. Покупать устройства нужно напрямую у изготовителя или в проверенных точках продаж. Оборудование следует проверять на наличие голограммных наклеек от сервис-центра и производителя;
6. Предприниматель ведет продажу с чеком, который не предоставляет обязательную информацию о своих реквизитах, или текст трудно читается, либо данные ложные;
7. Предприниматель не провел сервисное обслуживание аппаратов или у него отсутствует необходимая для проверки техническая документация;
8. ИП применяет платежный терминал не по месту регистрации, или использует платежный терминал без обязательной к нему ККМ.

Судя по вышеописанным фактам, можно утверждать о том, что правила использования кассовой техники в 2018 году остались достаточно простыми – к тому же, для индивидуальных предпринимателей в обновленном законе предусмотрели некоторые поблажки, а многих изменения и вовсе не коснутся.

Источник: https://IP-vopros.ru/vedenie-ip/kassa/kassovyj-apparat-dlya-ip-na-usn

Нужен ли кассовый аппарат для ИП при УСН? Как зарегистрировать и использовать кассовый аппарат для ИП при УСН?

Любой человек, принявший решение заняться своим собственным делом, неизменно сталкивается с вопросом — нужен ли кассовый аппарат ИП на УСН. Разумеется, «упрощенка» позволяет избавиться от лишних затрат на налоги. Однако не стоит полагать, что при УСН частный предприниматель и вовсе освобождается от обязательств.

Требования к ККТ

Кассовые машины должны отвечать строгим требованиям, которые четко прописаны в НК:

• Любой кассовый аппарат обязательно должен пройти процедуру регистрации. Обычно ККТ регистрируют непосредственно в налоговой службе по месту жительства индивидуального предпринимателя.
• Использовать можно исключительно те модели ККТ, которые внесены в специальный реестр РФ. Чтобы уточнить, входит ли агрегат в этот перечень, необходимо проверить голографический символ на самом агрегате. Также, решая, какой кассовый аппарат для ИП при УСН использовать, рекомендуется предварительно изучить реестры и не приобретать модели, отсутствующие в них.

Также стоит учитывать, что каждая машина должна печатать чеки, на которых будут указаны реквизиты и сфера деятельности компании.

Ккт для ип при усн

Если начинающий бизнесмен решил остановиться на «упрощенке» и его деятельность подразумевает наличный расчет с клиентами, то он обязательно должен приобрести кассовую машину.

То же самое касается и сделок, которые оформляются при переводе на банковские карты. Однако кассовый аппарат для ИП при УСН не всегда является обязательным условием для осуществления коммерческой деятельности.

Есть определенные исключения:

• Когда обладатель бизнеса получает доходы при ИП на УСН, кассовый аппарат ему не нужен, если все выплаты производятся банковскими переводами на официально зарегистрированный счет компании.
• Владелец компании территориально находится в неблагополучном районе, где просто невозможно установить или подключить ККТ. Однако в этом случае необходимо подтвердить тот факт, что кассовые машины действительно нет возможности использовать.

Так как кассовую машину нужно регистрировать, постоянно проверять и следить за тем, чтобы чеки сходились с остальной отчетностью, многие предприниматели решают обойтись бланками строгой отчетности.

Однако стоит учитывать, что данный тип документов можно использовать, только если деятельность ИП связана с оказанием услуг населению. Для того чтобы определить, подходит ли тип бизнеса под эту категорию, рекомендуется изучить документ под названием ОК 002-93.

Это перечень всех услуг, которые допускается оказывать без использования ККТ. Работа ИП без кассового аппарата при УСН в этом случае будет осуществляться намного удобнее. Также есть и другие варианты.

Источник: https://sroorgru.com/obyazatelna-li-kassa-dlya-ip-pri-usn/

Как зарегистрировать ккм

Регистрация, перерегистрация кассовых аппаратов в налоговой, как снять ККТ с учёта, пошаговая инструкция по заполнению заявления на регистрацию ККТ. Как зарегистрировать кассу в налоговой для ИП и юридических лиц: какие нужны документы и общий порядок действий по регистрации ККТ

Документы для регистрации

Для начала предпринимателю нужно подготовить:

• паспорт на контрольно-кассовую машину;
• заявление на регистрацию ККТ (форма его стандартная);
• договор на сервисное обслуживание со специализированным центром.

Важно!Другие документы сотрудники налоговой требовать не имеют права.

Список небольшой, и особого труда в сборе этих бумаг нет — паспорт идёт в комплекте с ККТ при покупке, договор с ЦТО заключается сразу же после покупки аппарата, а заявление можно подать либо на бумаге в любой НИ, либо на сайте ФНС через личный кабинет налогоплательщика.

В каких случаях можно не применять онлайн кассы?

Применение онлайн касс обязательно, однако в некоторых случаях их может не осуществляться, но этот перечень строго ограничен и не подлежит своевольному расширению. Учитываться при этом будет несколько факторов -от отсутствия возможности подключения к сети интернет, до субъективной оценки торговых отношений.

Данные кассовые аппараты могут не применять следующие категории:

• Церковные организации.
• Кредитные организации, которые применяют в своей работе банкоматы.
• Продавцы журналов и газет.
• Носильщики в аэропортах и вокзалах.
• Лица, которые осуществляют разносную торговлю.
• Субъекты, осуществляющие торговлю мороженным и разливными безалкогольными напитками.
• Водителям и кондукторам, которые реализуют проездные билеты.
• Продавцам на розничных ярмарках и рынках.
• Эмитентам ценных бумаг.

Помимо этого ККТ могут не применять индивидуальные предприниматели, которые осуществляют уход и присмотр за больными и детьми, осуществляющими ремонт обуви, а также сдачу в аренду недвижимости.

Данную преференцию может получить также аптечные пункты и магазины, находящийся в труднодоступных местах и отдалении.

Если они будут выдавать покупателям расчетные документы, то они имеют право не применять новые ККМ. Это связано с отсутствием в таких местах сети интернет.

Но магазины, расположенные в поселках городского типа и районных центрах будут на общих основаниях применять новую технику.

Если магазины расположены в местностях, где полностью отсутствует сеть интернет – они будут осуществлять свою деятельность с применением обычной кассовой техники.

Преимущества заблаговременного перехода на онлайн-кассы

Несмотря на то, что у бизнесменов есть еще время, в течение которого разрешено использовать привычные кассовые аппараты, им придется подчиниться Федеральному закону от 03 июля 2019 года №290-ФЗ, который внес существенные новшества в Федеральный закон от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ, регулирующий применение контрольно-кассовой техники.

Почему этим вопросом лучше озаботиться заранее? Предприниматели, решившие модернизировать кассовый учет заблаговременно, получают следующие преимущества по сравнению со своими менее расторопными коллегами:

• «добровольный» период нововведений позволяет получить временную фору для подготовки, внедрения и налаживания новых систем и операций;
• в вопросе приобретения нужных моделей аппаратов еще нет ажиотажа;
• если срок службы очередных ЭКЛЗ подходит к концу, нет смысла покупать новые ленты, ведь их вскоре уже нельзя будет применять.

Что нужно для регистрации онлайн кассы?

Перед тем, как начать процедуру постановки новой кассы на учет, необходимо, конечно же, выбрать и приобрести сам аппарат. Существует реестр разрешенных к применению кассовых аппаратов, ознакомиться с которым можно на сайте ФНС.

Производя выбор кассы для работы, необходимо, в первую очередь, учитывать планируемую номенклатуру товаров, а также количество операций за день. Отдельно стоит выделить специальные кассы для интернет-магазинов, которые не распечатывают бумажный чек, но в то же время обязательно отправляют его электронную версию на почту клиента.

По закону, новая техника обладать функцией передачи информации о каждом чеке через интернет в налоговую. Поэтому нужно сразу выбрать, как именно будет выполняться связь — через сим-карту сотового оператора, через проводное или беспроводное подключение к интернету.

Внимание! Большинство налоговых служб настаивают на том, чтобы регистрация новых касс выполнялась только электронно с помощью «Личного кабинета налогоплательщика». Для того, чтобы им воспользоваться, у организации или предпринимателя должна быть квалифицированная цифровая подпись. Ее можно получить у одного из операторов с соответствующей лицензией. На оформление цифровой подписи уходит обычно несколько дней.

На компьютере, с которого будет производиться регистрация, должна быть установлена специальная программа шифрования «Крипто-Про». Лицензию на ее использование обычно можно приобрести у той же фирмы, где производился заказ ЭЦП.

Доступ к сайту налоговой должен осуществляться только при помощи программы Internet Explorer не ниже 7 версии. Однако рекомендуется сразу обновить его до последней доступной.

ФНС требует, чтобы регистрация онлайн-кассы производилась только в электронном виде через личный кабинет. Такую процедуру за дополнительную плату производят центры обслуживания либо дилеры, продающие кассы. Но можно провести регистрацию и самостоятельно.

Регистрация на сайте оператора фискальных данных

Перед тем, как начинать постановку онлайн кассы на учет, необходимо выбрать компанию ОФД, которая будет осуществлять отправку чеков в налоговую. ОФД должен быть аккредитованным со стороны налоговой службы, т. е. иметь право на обработку ФД клиентов. На сайте налоговой службы имеется реестр, который содержит список всех подобных компаний.

Внимание! Скачать реестр операторов можно на сайте налоговой по ссылке  По состоянию на апрель 2019 года в реестр внесено пять операторов.

Процесс регистрации, по своей сути, не отличается друг от друга. Однако личный кабинет каждого оператора может предоставлять различный функционал и доступ к данным. Если существует такая возможность, то перед регистрацией лучше протестировать кабинет каждого ОФД в демонстрационном режиме и выбрать тот, который больше всего понравится.

Источник: https://afina-plus.ru/kak-zaregistrirovat-kkm.html

Патент для ИП | Патентная система налогообложения — Эльба

На патентной системе налогообложения нужно платить один вид налога вместо НДС, НДФЛ и налога на имущество. Но это не главный плюс патента, больше всего его любят за простоту — вам не придётся сдавать налоговую декларацию, достаточно просто заплатить налог.

Кому подходит патентная система налогообложения?

Патент подходит только для ИП, которые ведут бизнес из утверждённого региональным законом списка. Вот из каких видов деятельности региональные власти составляют этот список:

• разработка ПО;
• розничная торговля через небольшие магазины до 50 кв.м.;
• кафе, столовые и другой общепит;
• парикмахерские и салоны красоты;
• сдача в аренду помещений;
• ремонт одежды и обуви;
• ремонт бытовой техники и электроники;
• фотографы;
• репетиторы;
• переводчики;
• дизайнеры интерьеров;
• и другие виды бизнеса из статьи 346.43 Налогового кодекса.

Чтобы точно узнать, можете ли вы перейти на патент, зайдите на сайт налоговой в раздел «Особенности регионального законодательства» и посмотрите закон вашего региона. Изменить регион можно в самом верху сайта. 

Для перехода на патент есть ограничения — в течение года у вас не должно быть больше 15 работников, и годовой доход не может превышать 60 миллионов рублей.

С 1 января 2020 года на патенте нельзя продавать обувь, лекарства и натуральный мех. 

Сколько платить за патент?

Ещё один плюс патента — вы заранее знаете, сколько налога заплатите. И эта сумма не зависит от ваших настоящих доходов. Для расчёта налога берётся потенциальный доход — сколько по мнению властей вы можете заработать за год. Потенциальный доход устанавливают в региональном законе. Он зависит от таких показателей: число работников или транспортных средств, площадь магазина или кафе.

Посчитайте стоимость патента через специальный калькулятор на сайте налоговой.

Иногда в период действия патента меняются показатели, от которых зависит его стоимость. Например, вы наняли новых работников или арендовали более просторное помещение для магазина.

Если показатели увеличиваются и из-за этого вырастает стоимость патента, придётся покупать ещё один патент. При этом, стоимость старого патента не пересчитывается.

Но если они уменьшаются, перерасчёта налога в меньшую сторону не будет.

Катя — мастер маникюра из Екатеринбурга. Сначала она работала одна и купила патент с января на год за 13 500 рублей. В июле она нанимает сотрудника. Патент для ИП с сотрудником стоит дороже, чем патент для одного ИП. Поэтому Кате придётся купить второй патент на 6 месяцев за 12 608 рублей.

Кроме самого патента вам нужно платить страховые взносы за ИП. Важный нюанс: патент нельзя уменьшить на страховые взносы, как налоги УСН или ЕНВД. Поэтому в некоторых случаях УСН или ЕНВД оказываются выгоднее патента.

Например, патент на год для разработчика без сотрудников в Московской области стоит 11 687 рублей. В итоге он заплатит государству 39 677 рублей: 11 687 (стоимость патента) + 27 990 (страховые взносы).

Если его годовой доход меньше 650 000 рублей, ему выгоднее применять не патент, а УСН «Доходы». На УСН «Доходы» он уменьшит налог на страховые взносы и заплатит в итоге 39 000 рублей: 31 490 рублей страховых взносов (включая 1% от доходов свыше 300 тыс.руб.) + 7 510 рублей налога УСН.

Поэтому с годовым доходом не больше 650 000 рублей, ему выгоднее применять УСН «Доходы».

В некоторых регионах есть налоговые каникулы для предпринимателей на патенте, которые ведут бизнес в социальной, научной или производственной сфере. На «каникулах» можно не платить налог два календарных года. Узнайте, попадаете ли вы под них в статье «Налоговые каникулы ИП».

Освобождение от торгового сбора

Предпринимателей, которые занимаются торговлей в Москве, патент освобождает от уплаты торгового сбора.

Как ИП получить патент?

Патент выдают на срок от 1 до 12 месяцев, но в рамках одного календарного года. Например, если вы переходите на патент с сентября, то срок его действия будет не больше 4 месяцев.

Патент действует в одном регионе — субъекте России. Некоторые регионы делятся на более маленькие территории, тогда патент действует только в их границах.

Например, Саратовская область — субъект России. Но областным законом о патенте её территория делится на 5 групп, где Саратов — отдельное муниципальное образование. Значит, если вы купили патент в Саратове, то не можете вести бизнес на патенте за его пределами. Или нужно купить второй патент для другой территории.

Один патент — для одного бизнеса.  Если у вас есть другой вид бизнеса или вы расширяетесь в соседний регион, нужно получить второй патент или совмещать патент с другой системой налогообложения.

Подайте заявление за 10 рабочих дней до перехода на патент. Если планируете применять патент сразу после регистрации бизнеса, приложите заявление к документам на регистрацию ИП.

Подать заявление можно в электронном виде через Эльбу или на бумаге. 

Как подать заявление на получение патента через Эльбу

Перейдите в раздел «Реквизиты» → «Для отчётности» → «Подать заявление на патент». Откроется пошаговая задача. Заполните форму и подпишите заявление электронной подписью. 

Налоговая пришлёт квитанцию о том, что заявление принято. Через 5 рабочих дней можно будет забрать патент в ИФНС, но это необязательно. 

Как подать заявление на получение патента на бумаге

Подайте заявление в налоговую по месту прописки. Исключение для тех, кто планирует вести бизнес в другом регионе: заявление нужно подать в любую из налоговых этого региона.

Форма заявления на получение патента

Через 5 рабочих дней налоговая выдаст вам патент или откажет в его получении.

Почему могут отказать:

1. Для вашего бизнеса в регионе не действует патент.
2. Указали срок, на который нельзя приобрести патент — больше 12 месяцев или за пределами календарного года.
3. В этом году вы уже потеряли право на патент или досрочно прекратили деятельность на патенте. Тогда купить новый патент сможете только в следующем году.
4. Есть долг по оплате предыдущего патента.
5. Не заполнены обязательные поля в заявлении.

Когда платить налог за ИП?

Патент на 6 месяцев и меньше Патент на срок от 6 до 12 месяцев

Оплатить патент до окончания его срока действия.	⅓ суммы патента заплатить не позже, чем через 90 дней с начала применения.Оставшуюся часть — до окончания срока патента.

Подробнее об этом мы рассказывали в нашей статье Оплата патента для ИП.

Какие документы оформлять для налоговой?

На патенте ИП не придётся сдавать декларацию. Единственный документ, который нужно оформлять, — книга учёта доходов. В неё вы записываете все доходы, которые получили от бизнеса на патенте. Если у вас несколько патентов, то можно вести одну общую КУД. 

Вы можете вести книгу на бумаге или в электронном виде и распечатывать по итогам года. Сдавать КУД в налоговую не нужно. Прошейте её, заверьте подписью и печатью и храните 4 года. Её может попросить налоговая при проверке.

Форма книги учета доходов на патенте

Чтобы выбрать наиболее выгодную систему налогообложения, прочитайте нашу статью Выгодная ли у вас система налогообложения и как её сменить

Статья актуальна на 10.12.2019

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/243

Как открыть магазин разливного пива?

24 Января 2018

Вопрос по адресу! Кто, как не поставщик пивного оборудования с десятилетним опытом работы знает об этом. За время деятельности компании к нам обратились сотни начинающих предпринимателей за оборудованием, и мы не понаслышке знаем, как открыть магазин пива.

Не умолкает интерес человека к созданию своего дела. О нем мечтают, его считают и связывают с ним такие понятия, как свобода, достаток, реализация. Из года в год десятки тысяч запросов «Как открыть свой бизнес?», актуальная тема среди людей разного возраста и профессий.

Особое внимание привлекает малый бизнес с небольшими вложениями. И один из таких – магазин по продаже разливного пива. Старо, как мир, но не теряет своей актуальности из-за умеренных инвестиций.

Как открыть пивной магазин?  С чего начать?

Кто, как не поставщик пивного оборудования с десятилетним опытом работы знает об этом. За время деятельности компании к нам обратились сотни начинающих предпринимателей за оборудованием, и мы не понаслышке знаем, как открыть магазин пива.

Об этом и расскажем вам.
Чтобы открыть магазин с нуля, необходимо проработать несколько этапов:

Остановимся подробнее на каждом 

1. Формат магазина

При выборе формата учитывайте затраты на аренду. 

Места продаж бывают трех видов:

* Пивной отдел в супермаркете – торговое место, островок или площадь, предназначенное для продажи напитка.

* Пивной магазин – стационарное здание или его часть 

* Павильон – отдельно стоящий торговый объект с подведенными коммуникациями.
Обязательное требование для двух последних форматов – наличие торгового и складского помещений в точке.

 2. Оформление деятельности магазина или как следовать букве закона   

Регистрация предпринимательской деятельности

Для начала необходимо зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель или как юридическое лицо, например, ООО. ИП имеет право продавать пиво и пивные напитки в розницу, но не имеет права продавать крепкий алкоголь.

 

Розничная продажа пива, пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи и розничная продажа пива, пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи при оказании услуг общественного питания осуществляются организациями и индивидуальными предпринимателями (Статья 16 закона от 22.11.1995 No 171-ФЗ).

Сроки регистрации определяются законом и составляют до пяти рабочих дней. Для создания ООО вам необходимо пройти  процедуру государственной регистрации в регистрирующем органе ФНС по месту юридического адреса вашего ООО. Стоимость государственной пошлины за открытие ООО составляет 4000 руб.

 Причем цена госпошлины не меняется в зависимости от региона. А для регистрации в качестве ИП нужно обратиться в налоговый орган по месту регистрации (прописки), указанной в паспорте. Стоимость госпошлины для открытия ИП составляет 800 руб. на 2019 год.

Подробнее о регистрации можно узнать на сайте ФНС.

Лицензирование

Согласно закону № 171-ФЗ лицензия на продажу пива, пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи не требуется.

ЕГАИС

Если вы раньше не интересовались разливным бизнесом, наверняка не раз слышали это слово – ЕГАИС.
Аббревиатура ЕГАИС расшифровывается как «единая государственная автоматизированная информационная система».

 С 2016 года без подключения к этой системе не имеет права работать ни одно оптовое предприятие торгующее алкоголем. Продавцы хмельного напитка не исключение. Правила одинаковые для ООО и ИП.

 Самое главное для продавцов – подтвердить с помощью кассового документа или товарной накладной, зарегистрированной в системе, что оптовая партия пива была куплена у организации, поставляющей пивную продукцию легально.

Поставщик пива или пивного напитка оформляет расходные накладные на покупателя, данные этих документов вводятся в ЕГАИС.
Магазин получает оформленные на него расходные накладные.

 После того, как партию товара принял покупатель,  отправляется ответное подтверждение в ЕГАИС. У поставщика эта партия списывается и закрепляется за магазином.

 Подключение к ЕГАИС происходит путем регистрации на сайте Росалкогольрегулирование и получения электронной подписи. После регистрации за покупателем закрепляется идентификационный номер.

Оформление помещения для торговой точки в собственность или в аренду

Если вы арендуете площади, то должны заключить договор с арендодателем. Если помещение у вас в собственности, то должен быть документ, подтверждающий этот факт.

Открытие счета в банке и регистрация кассового аппарата

Как открыть расчетный счет вам всегда подскажут в выбранном вами банком. Уведомлять налоговую об открытии расчетного счета не нужно.

Для проведения расчетов с покупателями нужен не просто кассовый аппарат, а онлайн касса.  Это комплект контрольно кассового оборудования, который передает данные о чеках в ФНС в режиме онлайн.

 Регистрировать в ФНС и в последующем передавать данные о чеках онлайн должны все организации и ИП, которые продают товары либо оказывают услуги физическим лицам. Регистрация является обязательной.

За несвоевременное оформление или отсутствие кассы предусмотрены штрафные санкции.

Несколько шагов, чтобы начать использовать кассу в работе: 1. Зарегистрировать личный кабинет в налоговой nalog.ru 2.  Получить электронную цифровую подпись 3. Купить онлайн-кассу 4. Заключить договор с оператором фискальных данных 5. Зарегистрировать кассу на nalog.ru

Уведомление Роспотребнадзора

Уведомление Роспотребнадзора производится письменно, заявление необходимо подать в пятидневный срок с момента начала ведения бизнеса. Это можно сделать как через Роспотребнадзор, так и через многофункциональные центры.

Постановка на учет в качестве плательщика ЕНВД

Если вы решили работать на вмененке, то обязательным является подача заявления в налоговую о постановке на учет в качестве налогоплательщика ЕНВД. Срок — в течение 5 дней со дня начала применения ЕНВД.

3. Выбор местоположения  

Важнейшее решение для открытия магазина! Краеугольный камень, который определит успех или неудачу  И в этом вопросе немало законодательных ограничений, которые в совокупности действуют во благо всем.  Как и любой другой алкогольный напиток, пиво не должно быть «хоть где» и «хоть когда».

Розничная продажа разрешена только в стационарных объектах торговли. В таких форматах, как ларек, киоск продавать нельзя. Если в магазине продается только пиво, то требований к площади не установлено. А если еще продается  крепкий алкоголь, то:  – минимум 50 кв. м в городах

– минимум 25 кв.

 м в сельской местности.

Запрещено продавать пиво в следующих объектах и прилегающих к ним территориям:

• детские, образовательные и медицинские учреждения;

• спортивные и культурные объекты;

• общественный транспорт всех видов и его остановки;

• АЗС;

• рынки, вокзалы, аэропорты и другие места массового скопления граждан (за исключением предприятий общепита);

• военные объекты.

Разрешенное время продаж с 8-00 до 22-00 часов.

Важно! Категорически нельзя продавать пиво несовершеннолетним (статья 14.16 КоАП РФ). Это влечет наложение административного штрафа:

•  на граждан в размере от 30 тыс. до  50 тыс. руб.
•  на должностных лиц – от 100 тыс . до 200 тыс. руб.
•  на юридических лиц – от 300 тыс. до 500 тыс. руб.

 В 2017 году вступил запрет на производство, оптовую и розничную торговлю пива в пластиковой таре объемом свыше 1,5 л. Штрафы за нарушение: от 100 до 200 тыс. руб. для ИП и от 300 до 500 тыс. руб. для юридических лиц. Потенциал продаж магазина зависит от его посещаемости. Поэтому перед принятием решения о выборе определенного места, производится подсчеты людей проходящих и проезжающих мимо в разное время суток, естественно в рабочие часы точки. Подсчет лучше делать в разное время в будние и в выходные за одинаковый временной отрезок.  

4. Покупка пивного оборудования и торговой мебели  

О том, какое оборудование нужно для открытия магазина, мы уже писали ранее в статье, прочитайте, будет полезно.
При выборе поставщика оборудования рассматривайте компании, которые могут предоставить полный комплект оборудования «под ключ» – так удобнее и быстрее. Более того мы порекомендуем на чем можно сэкономить, купив, например, оборудование в хорошем рабочем состоянии, но б/у.

Расскажем о количестве оборудования на примере небольшой точки на 10 сортов, в которой краны розлива размещены на стене. В списке рекомендованное нами оборудование, цены интернет-магазина на ноябрь 2019 г. Рассмотрим основное оборудование, необходимый минимум.

* Газовый баллон — 1 шт. ≈ 3000 руб. * Пивной редуктор — 1 шт. 

Редуктор TOF на 1 выход — 2900 руб.

*Заборная головка — 10 шт.  1500*10 = 15000 руб. * Шланги – 10 м на 1 сорт, итого 100 м на точку. 

Прозрачный пивной шланг ПВХ, бухта 50 м — 1000 руб. Итого 2000 руб за 100 м.

* Пивной охладитель. На рынке представлены модели на разное количество сортов. Можно купить один охладитель на 10 сортов, например, охладитель пивной Дюк от компании Кентавр — 28 800 руб.
* Пеногасители Пегас. Рекомендуем PEGAS EcoJet, гарантия 2 года, 10 шт.  1750*10 = 17500 руб.

* Каплесборники — 5 шт. 

180*5=900 руб.

* Комплектующие, расходники. Нужны для крепления всех элементов системы. Хомуты, разветвители, уплотнители, переходники – в общих затратах на оборудование их  доля невелика, примерно 3% от общей суммы.

* Бутылки пластиковые. Сейчас, согласно новым требования, можно продавать пиво в бутылки объемом не более 1,5 л. Можно сделать стартовую минимальную закупку партии у поставщика.  100*6 руб. = 600 руб.

Торговое оборудование

Необходимый минимум: • прилавок • кассовый аппарат • весы (для продажи сопутствующей продукции)

• холодильная витрина (размер и количество витрин в зависимости от объема продукции, которую планируете продавать).

Не забывайте, что продукты, имеющие специфический запах, например, рыба, специи должны храниться отдельно от продукции легко впитывает эти запахи.

5.Выбор поставщика напитков 

В магазине могут дополнительно продаваться газированные напитки из кег – лимонады, квас, сидр, медовуха, пуаре. Закупать напитки можно как напрямую у производителя, так и у дистрибьюторов. Здесь важно учитывать стоимость доставки.

 Всегда ниже транспортные расходы, если поставщик находится в вашем регионе. Чтобы сравнить цены у разных поставщиков проводится мониторинг. Оцениваются условия доставки. Возможно при большей цене, но при бесплатной доставке в итоге будет выгоднее купить.

Также немаловажным является регулярная промывка оборудования, хорошо, если поставщик возьмет на себя эту функцию, тогда и вам не нужно дополнительно покупать промывочный кег, моющие средства и тратить время на эту работу.

При выборе сортов пива отталкивайтесь от социального и экономического положения жителей окрестности, в которой расположен магазин.

Важно! Обратите внимание готов ли поставщик предоставить товарно-транспортные накладные, сертификаты соответствия или декларации соответствия на все сорта пива.

Сколько нужно продавать в день напитка, чтобы покрыть постоянные расходы? Расчет только с учетом напитка, без сопутствующей продукции.

1. Зарплата продавцам 800 руб./день*30 дней= 24 000 руб./мес. 2. Аренда помещения 20 000 руб./мес. 3. Коммунальные платежи 2500 руб./мес. 4. Зарплата бухгалтера 6 000 руб./квартал=2000 руб./ мес. Итого основные постоянные расходы в месяц: 48 500 руб. или 1 617 руб. в день (48 500/30) Т.е., для того, чтобы покрыть постоянные расходы необходимо продавать напиток с наценкой не менее 1617 руб/день. Рассчитаем минимальную дневную выручку с учетом средней наценки на пиво 40 %.

(1617 руб./0,4) * 1,4 = 5 660 руб.

Если вы предусмотрели другие постоянные расходы, сделайте аналогичный расчет.

В этой статье мы рассказали о ключевых этапах открытия магазина. И все-таки, во главе успеха остаются качество продаваемого продукта и отношение к покупателю.  
В интернет-магазине Фарватер  можно  купить оборудование для магазина “под ключ”. При заказе комплектов – скидка и бесплатная доставка (предложение на янв. 2018 г., уточняйте у менеджеров). Готовы помочь с выбором, обращайтесь по любым вопросам по бесплатному
 т. 8-800-250-62-45, через чат на сайте, через формы обратной связи или любым другим удобным для вас способом. 

Данные в статье на ноябрь 2019 года.

   Фарватер – эксперт на рынке пивного оборудования. 

Источник: odl.ru

При полном или частичном использовании материалов ссылка на odl.ru обязательна.

Интересно? Почитайте еще: Какое оборудование нужно для пивного магазина?

Промывка пивного оборудования, или как не потерять покупателей

Обзор новинки – устройство розлива пива PEGAS DRIVE. Поехали!

Обзор пивных кег

Источник: https://odl.ru/info/articles/2018/kak_otkryt_magazin_razlivnogo_piva_/